Планирование наследства для миллениалов: завещания, трасты и защита активов

Миллениалы, которых часто определяют как людей, родившихся между 1981 и 1996 годами, сейчас вступают в свои самые продуктивные годы и накапливают значительные активы. Хотя планирование наследства может показаться заботой старших поколений, для миллениалов оно становится все более важным. Это подробное руководство объясняет, почему планирование наследства жизненно необходимо для миллениалов, рассматривает его основные компоненты, такие как завещания и трасты, а также стратегии защиты активов, адаптированные для международной аудитории.

Почему планирование наследства важно для миллениалов

Многие миллениалы считают, что планированием наследства можно заняться позже. Однако непредвиденные обстоятельства могут возникнуть в любой момент. Наличие плана дает множество преимуществ:

• Защита близких: Планирование наследства гарантирует, что ваши активы будут распределены в соответствии с вашими пожеланиями, а о ваших иждивенцах позаботятся. Это особенно важно, если у вас есть партнер, дети или другие члены семьи, которые на вас полагаются.
• Избежание наследования по закону: Без завещания ваши активы будут распределены в соответствии с законами о наследовании без завещания в вашей юрисдикции. Это может не соответствовать вашим пожеланиям и привести к осложнениям и задержкам. Например, если человек умирает без завещания во многих юрисдикциях по всему миру, его активы распределяются по заранее определенной формуле, часто в пользу супругов и детей. Это может привести к непредвиденным последствиям для не состоящих в браке партнеров, дальних родственников или благотворительных организаций.
• Минимизация налогов на наследство: Стратегическое планирование наследства может помочь уменьшить потенциальные налоги на наследство, гарантируя, что большая часть ваших активов перейдет вашим наследникам. Налоговое законодательство значительно различается в зависимости от страны.
• Защита цифровых активов: Миллениалы активно используют цифровые активы, включая аккаунты в социальных сетях, онлайн-банкинг и криптовалюту. Планирование наследства позволяет указать, кто будет управлять этими активами и наследовать их.
• Обеспечение исполнения вашей воли: Планирование наследства позволяет вам принимать решения о своем медицинском обслуживании и финансах, гарантируя, что ваши пожелания будут учтены, если вы станете недееспособным.

Ключевые компоненты планирования наследства для миллениалов

1. Завещания

Завещание является краеугольным камнем планирования наследства. В нем излагается, как вы хотите распределить свои активы после смерти. Вот что обычно охватывает завещание:

• Назначение наследников: Указывается, кто унаследует ваши активы. Вы можете назвать в качестве наследников физических лиц, организации (например, благотворительные) или трасты.
• Распределение активов: Определяется, как ваши активы, такие как недвижимость, банковские счета, инвестиции и личное имущество, должны быть разделены между вашими наследниками.
• Назначение исполнителя завещания: Назначается лицо (исполнитель или душеприказчик) для управления вашим завещанием, вашими активами, уплаты долгов и налогов, а также распределения активов наследникам. Выбор исполнителя имеет решающее значение; этот человек должен быть надежным, организованным и способным вести финансовые дела.
• Опекун для несовершеннолетних детей: Если у вас есть несовершеннолетние дети, ваше завещание позволяет вам назначить опекуна для ухода за ними. Это критически важное положение для обеспечения благополучия ваших детей. Во многих юрисдикциях по всему миру суды, как правило, уважают назначенного опекуна.
• Управление цифровыми активами: Все более важным для миллениалов является то, что завещание может содержать инструкции по управлению и распределению цифровых активов, таких как аккаунты в социальных сетях, онлайн-фотографии и учетные записи электронной почты. В нем следует указать, как исполнитель может получить доступ к этим аккаунтам.

Пример: Представим себе миллениала, живущего в Лондоне, с активами, включающими недвижимость, сбережения и портфель акций. В его завещании может быть указано, что партнер наследует недвижимость и сбережения, а часть портфеля акций помещается в траст на образование детей. В завещании также назначается доверенный друг в качестве исполнителя и член семьи в качестве опекуна несовершеннолетних детей, что обеспечивает непрерывность ухода за ними.

2. Трасты

Траст — это юридическое соглашение, в соответствии с которым доверительный собственник (физическое или юридическое лицо) владеет активами в интересах одного или нескольких бенефициаров. Трасты предлагают несколько преимуществ по сравнению с простым завещанием:

• Защита активов: Трасты могут защитить активы от кредиторов, судебных исков и других претензий.
• Налоговая эффективность: Определенные типы трастов могут помочь уменьшить налоги на наследство. Это особенно важно в юрисдикциях с высокими ставками налога на наследство.
• Конфиденциальность: Трасты часто более конфиденциальны, чем завещания, поскольку они не становятся достоянием общественности.
• Контроль над распределением активов: Трасты позволяют вам контролировать, как и когда ваши бенефициары получают активы, что особенно полезно для молодых бенефициаров или лиц с особыми потребностями.
• Управление активами в случае недееспособности: Траст может управлять активами учредителя (лица, создающего траст), если он станет недееспособным.

Типы трастов, обычно используемые миллениалами:

• Отзывной прижизненный траст: Позволяет учредителю изменять или отзывать траст в течение своей жизни. Этот тип траста не обеспечивает защиту активов.
• Безотзывный траст страхования жизни (ILIT): Содержит полисы страхования жизни и может помочь минимизировать налоги на наследство.
• Траст для лиц с особыми потребностями: Предназначен для защиты права бенефициара с особыми потребностями на получение государственных пособий.
• Благотворительный остаточный траст (CRT): Сочетает благотворительные пожертвования с доходом для дарителя.

Пример: Миллениал из Сингапура, имеющий значительный инвестиционный портфель и желающий защитить свои активы от потенциальных кредиторов, может учредить отзывной прижизненный траст. Он передаст свой инвестиционный портфель в траст, назначив себя первоначальным доверительным собственником. Это обеспечивает ему контроль над своими активами, одновременно создавая основу для будущего управления и распределения среди бенефициаров. Позже часть активов может быть передана в безотзывный траст для усиленной защиты.

3. Доверенность

Доверенность (POA) позволяет вам назначить кого-либо для управления вашими финансовыми и юридическими делами, если вы станете недееспособным. Это важнейшая часть планирования наследства, гарантирующая, что кто-то сможет принимать решения от вашего имени. Существует несколько видов:

• Долгосрочная доверенность на управление финансами: Остается в силе даже в случае вашей недееспособности. Это позволяет назначенному вами представителю (поверенному) управлять вашими финансами, оплачивать счета и решать другие финансовые вопросы.
• Долгосрочная доверенность на принятие медицинских решений (медицинская доверенность): Уполномочивает кого-либо принимать медицинские решения от вашего имени, если вы не в состоянии это сделать. Этот человек может общаться с врачами, давать согласие на медицинское лечение и принимать решения в конце жизни.
• Отлагательная доверенность: Вступает в силу только при наступлении определенного события, такого как ваша недееспособность.

Пример: Миллениал из Канады может оформить долгосрочную доверенность на управление финансами, назначив своим представителем супруга или надежного брата/сестру. Он также может оформить долгосрочную доверенность на принятие медицинских решений, назначив того же человека или другое доверенное лицо. Эти документы позволят назначенным представителям управлять его финансами и принимать медицинские решения, если он станет недееспособным из-за болезни или несчастного случая. Это необходимо, потому что без такого документа может потребоваться назначение опекуна судом, что может быть длительным и дорогостоящим процессом.

4. Распоряжения в отношении медицинского ухода

Распоряжения в отношении медицинского ухода, также известные как «живые завещания», — это письменные инструкции, в которых указываются ваши пожелания относительно медицинского лечения в случае, если вы станете неизлечимо больны или будете находиться в постоянном бессознательном состоянии и не сможете принимать решения. Они дополняют медицинскую доверенность, предоставляя подробные указания вашему представителю по медицинским вопросам (лицу, уполномоченному доверенностью) и медицинским работникам о ваших пожеланиях.

• «Живое завещание»: Документирует ваши пожелания относительно медицинского лечения, такого как поддержание жизни, уход в конце жизни и обезболивание.
• Приказ о неоказании реанимационной помощи (DNR): Инструктирует медицинский персонал не проводить сердечно-легочную реанимацию (СЛР), если у вас остановится сердце или дыхание.

Пример: Миллениал из Австралии может составить «живое завещание» и медицинскую доверенность. «Живое завещание» содержит четкие инструкции о его предпочтениях в отношении медицинского ухода, в том числе о том, хочет ли он, чтобы его поддерживали на аппаратах жизнеобеспечения или получали агрессивное медицинское вмешательство в определенных ситуациях. Медицинская доверенность назначает доверенного члена семьи для принятия медицинских решений на основе этих инструкций, когда он не может сделать это сам.

Стратегии защиты активов для миллениалов

Защита активов включает в себя стратегии по safeguarding ваших активов от потенциальных кредиторов, судебных исков и других претензий. Хотя ни одна стратегия не гарантирует полной защиты, можно предпринять несколько шагов:

• Надлежащее страховое покрытие: Адекватное страховое покрытие, включая страхование автомобиля, дома и профессиональной ответственности, является фундаментальным аспектом защиты активов. Оно помогает снизить риски, связанные с несчастными случаями и судебными исками.
• Общества с ограниченной ответственностью (ООО) и корпорации: Создание ООО или корпорации для деловых предприятий отделяет ваши личные активы от деловых обязательств.
• Трасты: Как упоминалось ранее, определенные типы трастов, особенно безотзывные трасты, могут предложить значительную защиту активов.
• Брачные договоры: Защищают активы в случае развода. Хотя брачные договоры не являются общепринятыми во всех правовых системах, они могут определять право собственности и раздел активов в случае расставания.
• Оффшорная защита активов: Это сложная область со значительными юридическими и налоговыми последствиями. Она может включать хранение активов в оффшорных юрисдикциях с более благоприятными законами о защите активов. Это следует делать при наличии экспертной юридической и финансовой консультации. Юридические последствия этого могут различаться в зависимости от юрисдикции.

Пример: Миллениал из Германии, владеющий небольшим консалтинговым бизнесом, может рассмотреть возможность создания GmbH (Gesellschaft mit beschränkter Haftung, аналог ООО). Это ограничит его личную ответственность по долгам и судебным искам бизнеса. Он также может приобрести комплексное страхование бизнеса для защиты от исков о профессиональной ответственности. Для более существенных активов он может использовать трасты для защиты активов.

Международные аспекты планирования наследства для миллениалов

Миллениалы часто живут, работают и владеют активами в нескольких странах, что делает международное планирование наследства крайне важным. Вот некоторые ключевые соображения:

• Домициль и резидентство: Определите свой домициль (основное место жительства) и статус резидента в разных странах. Это влияет на то, где будет утверждаться ваше наследство и как будут облагаться налогом ваши активы.
• Налоговые последствия: Изучите законы о налогах на наследство и дарение в странах, где вы владеете активами или имеете связи. Налоги могут кардинально различаться от нуля (в некоторых юрисдикциях) до значительных ставок.
• Трансграничные завещания: Рассмотрите возможность создания отдельных завещаний для каждой страны, где у вас есть значительные активы, или одного завещания, которое охватывает активы в нескольких юрисдикциях. Убедитесь, что эти завещания действительны по законам каждой юрисдикции.
• Выбор права: Укажите применимое право для вашего плана наследования. Это может помочь избежать конфликтов и обеспечить исполнение ваших пожеланий.
• Обмен валюты: Учитывайте колебания валютных курсов при планировании, чтобы избежать обесценивания активов.
• Договорные соображения: Международные налоговые договоры и договоры о налогах на наследство между странами могут влиять на налоговые обязательства по налогам на наследство и дарение.
• Цифровые активы: Обеспечьте доступ и распределение ваших цифровых активов через границы. Включите в свой план наследования четкие инструкции по доступу к онлайн-аккаунтам и управлению ими.
• Профессиональная консультация: Обратитесь за советом к квалифицированным международным юристам по планированию наследства, налоговым консультантам и финансовым советникам, которые знакомы с законами и нормативными актами всех соответствующих юрисдикций.

Пример: Миллениал, являющийся гражданином США, но владеющий загородным домом во Франции и имеющий инвестиции как в США, так и в Великобритании, должен учитывать налоговые последствия в отношении наследства во всех трех странах. Ему следует проконсультироваться с юристами по планированию наследства в каждой стране, чтобы понять применимое налоговое законодательство и составить завещания и трасты, соответствующие всем применимым нормам. Ему также может потребоваться консультация с международными налоговыми советниками для минимизации налоговых обязательств и обеспечения соблюдения налоговых договоров между США, Францией и Великобританией.

Практические шаги для миллениалов

Вот практические шаги для миллениалов по созданию и реализации эффективного плана наследования:

• Оцените свои активы: Составьте полный перечень своих активов, включая недвижимость, инвестиции, банковские счета, цифровые активы и личное имущество.
• Определите своих наследников: Решите, кому вы хотите завещать свои активы, и составьте список желаемых наследников.
• Выберите своих доверенных лиц: Выберите исполнителя завещания, опекуна для несовершеннолетних детей и представителя по доверенности.
• Проконсультируйтесь со специалистами: Проконсультируйтесь с юристом по планированию наследства, финансовым советником и налоговым консультантом, чтобы создать комплексный план наследования, соответствующий вашим индивидуальным потребностям. Они могут проконсультировать вас по вопросам завещаний, трастов, доверенностей, распоряжений в отношении медицинского ухода и стратегий защиты активов.
• Составьте свои документы по планированию наследства: Работайте со своим юристом над составлением завещания, трастов, доверенности и распоряжений в отношении медицинского ухода.
• Регулярно пересматривайте и обновляйте: Периодически пересматривайте свой план наследования (не реже одного раза в три-пять лет) и обновляйте его по мере изменения обстоятельств, таких как вступление в брак, развод, рождение детей, приобретение новых активов или изменения в налоговом законодательстве. Изменения в законодательстве и финансовом положении могут потребовать пересмотра для обеспечения постоянного соответствия вашим целям.
• Храните свои документы в безопасности: Храните оригиналы документов по планированию наследства в безопасном и легкодоступном месте, например, в банковской ячейке или в защищенной системе онлайн-хранения. Сообщите своему исполнителю и юристу о местонахождении ваших документов.
• Сообщите о своих планах: Обсудите свой план наследования со своими наследниками и другими ключевыми лицами, чтобы они понимали ваши пожелания и знали, как действовать в случае вашей смерти или недееспособности.

Часто задаваемые вопросы о планировании наследства для миллениалов

• Что делать, если у меня не так много активов? Даже если у вас нет значительных активов, наличие завещания и доверенности необходимо для защиты ваших близких и обеспечения исполнения ваших пожеланий. Страхование жизни, даже скромный полис, может оказать финансовую поддержку вашим наследникам.
• Нужен ли мне траст? Траст может быть полезен, если у вас есть значительные активы, вы хотите обеспечить несовершеннолетних детей или наследников с особыми потребностями, защитить активы от кредиторов или минимизировать налоги на наследство.
• Как часто мне следует обновлять свой план наследования? Пересматривайте и обновляйте свой план наследования не реже одного раза в три-пять лет или чаще, если у вас происходят значительные жизненные изменения, такие как вступление в брак, развод, рождение ребенка или приобретение нового актива.
• Что делать, если у меня есть цифровые активы? Включите в свое завещание инструкции по цифровым активам, в которых описывается, как управлять вашими онлайн-аккаунтами и распределять их. Это может включать право исполнителя на доступ к онлайн-аккаунтам и перечень ваших социальных сетей, банковских счетов, учетных записей электронной почты и любых криптовалют, которыми вы можете владеть.
• Как я могу защитить свои активы от кредиторов? Стратегии защиты активов, такие как использование трастов, ООО и надлежащего страхового покрытия, могут помочь защитить ваши активы. Обратитесь за профессиональной консультацией для эффективной реализации этих стратегий.
• Сколько стоит планирование наследства? Стоимость планирования наследства зависит от сложности вашей ситуации и требуемых услуг. Проконсультируйтесь с юристом, чтобы получить смету.

Заключение

Планирование наследства — это не только для пожилых; это критически важный шаг для миллениалов для защиты своих активов, близких и будущего. Уделив время созданию комплексного плана наследования, вы можете обеспечить исполнение своих пожеланий, заботу о своих наследниках и защиту своих активов. Это руководство предоставляет дорожную карту для понимания ключевых компонентов планирования наследства, включая завещания, трасты, защиту активов и международные аспекты. Действуйте сегодня, чтобы обезопасить свое будущее и обрести душевное спокойствие.