ബിസിനസ്സ് ചെലവ് ഒപ്റ്റിമൈസേഷൻ: ആഗോള സംരംഭകർക്കുള്ള നിയമാനുസൃത നികുതി കിഴിവുകൾ

ഒരു സംരംഭകൻ എന്ന നിലയിൽ, ലാഭം വർദ്ധിപ്പിക്കുന്നത് നിർണായകമാണ്, അതുപോലെ തന്നെ നികുതി ബാധ്യതകൾ കുറയ്ക്കുന്നതും. നിയമാനുസൃതമായ ബിസിനസ്സ് ചെലവ് കിഴിവുകൾ മനസ്സിലാക്കുകയും പ്രയോജനപ്പെടുത്തുകയും ചെയ്യുന്നത് ഫലപ്രദമായ സാമ്പത്തിക മാനേജ്മെന്റിന്റെ ഒരു പ്രധാന ഘടകമാണ്. ഈ ഗൈഡ് ലോകമെമ്പാടുമുള്ള സംരംഭകർക്ക് ലഭ്യമായ പൊതുവായ നികുതി കിഴിവുകളെക്കുറിച്ചുള്ള സമഗ്രമായ ഒരു അവലോകനം നൽകുന്നു, ഇത് നിങ്ങളുടെ നികുതി തന്ത്രം നിയമപരമായും ധാർമ്മികമായും ഒപ്റ്റിമൈസ് ചെയ്യാൻ നിങ്ങളെ പ്രാപ്തരാക്കുന്നു.

ബിസിനസ്സ് ചെലവ് കിഴിവുകളുടെ അടിസ്ഥാനകാര്യങ്ങൾ മനസ്സിലാക്കൽ

ഒരു ബിസിനസ്സ് ചെലവ് എന്നത് നിങ്ങളുടെ വ്യാപാരത്തിനോ ബിസിനസ്സിനോ വേണ്ടി സാധാരണവും ആവശ്യവുമായ ഒരു ചെലവായാണ് പൊതുവെ നിർവചിക്കപ്പെടുന്നത്. "സാധാരണം" എന്നാൽ നിങ്ങളുടെ വ്യവസായത്തിൽ ആ ചെലവ് സാധാരണവും അംഗീകരിക്കപ്പെട്ടതുമാണ്. "ആവശ്യം" എന്നാൽ ആ ചെലവ് നിങ്ങളുടെ ബിസിനസ്സിന് സഹായകവും ഉചിതവുമാണ്. അത് ഒഴിച്ചുകൂടാനാവാത്തതാണെന്ന് അർത്ഥമാക്കുന്നില്ല.

പ്രധാന തത്വങ്ങൾ:

• തെളിവുകൾ പ്രധാനം: നിങ്ങളുടെ ചെലവുകളുടെ ക്ലെയിമുകളെ പിന്തുണയ്ക്കുന്നതിനായി എപ്പോഴും കൃത്യമായ രേഖകൾ, രസീതുകൾ, ഡോക്യുമെന്റേഷൻ എന്നിവ സൂക്ഷിക്കുക. ശരിയായ രേഖകളില്ലെങ്കിൽ, ഒരു ഓഡിറ്റിനിടെ നിങ്ങളുടെ കിഴിവുകൾ നിരസിക്കപ്പെടാൻ സാധ്യതയുണ്ട്.
• ബിസിനസ്സും വ്യക്തിപരവും: ചെലവുകൾ പൂർണ്ണമായും ബിസിനസ്സുമായി ബന്ധപ്പെട്ടതാണെന്നും വ്യക്തിപരമല്ലെന്നും ഉറപ്പാക്കുക. മിശ്രിത ഉപയോഗമുള്ള ചെലവുകൾക്ക് (ഉദാഹരണത്തിന്, നിങ്ങളുടെ സ്വകാര്യ കാർ ബിസിനസ്സിനായി ഉപയോഗിക്കുന്നത്) ബിസിനസ്സിനും വ്യക്തിഗത ഉപയോഗത്തിനും ഇടയിൽ ശ്രദ്ധാപൂർവ്വം വിഭജനം ആവശ്യമാണ്.
• ന്യായബോധം: ചെലവുകൾ ന്യായമായ തുകയിലായിരിക്കണം. അമിതമോ ധൂർത്തോ ആയ ചെലവുകളെ നികുതി അധികാരികൾ ചോദ്യം ചെയ്തേക്കാം.
• സ്ഥിരത: കിഴിവ് രീതികൾ വർഷാവർഷം സ്ഥിരതയോടെ പ്രയോഗിക്കുക. ഏകപക്ഷീയമായി രീതികൾ മാറ്റുന്നത് സംശയങ്ങൾക്കിടയാക്കും.

സംരംഭകർക്കുള്ള സാധാരണ നികുതി കിഴിവുകൾ: ഒരു ആഗോള കാഴ്ചപ്പാട്

ഓരോ രാജ്യത്തും നികുതി നിയമങ്ങൾ കാര്യമായി വ്യത്യാസപ്പെടുമെങ്കിലും, പലതരം ബിസിനസ്സ് ചെലവുകളും പൊതുവെ കിഴിവ് ലഭിക്കുന്നവയാണ്. ഏറ്റവും സാധാരണമായ ചിലത് താഴെ നൽകുന്നു:

1. ഓഫീസ് ചെലവുകൾ

നിങ്ങൾ ഒരു പ്രത്യേക ഓഫീസ് സ്ഥലത്ത് നിന്നോ, ഒരു കോ-വർക്കിംഗ് പരിതസ്ഥിതിയിൽ നിന്നോ, അല്ലെങ്കിൽ ഒരു ഹോം ഓഫീസിൽ നിന്നോ പ്രവർത്തിക്കുകയാണെങ്കിലും, നിങ്ങൾക്ക് ചില ഓഫീസ് സംബന്ധമായ ചെലവുകൾ കിഴിവായി ലഭിക്കാൻ സാധ്യതയുണ്ട്.

• വാടക/മോർട്ട്ഗേജ് പലിശ: നിങ്ങൾ ഓഫീസ് സ്ഥലം വാടകയ്ക്ക് എടുക്കുകയാണെങ്കിൽ, വാടക സാധാരണയായി കിഴിവ് ലഭിക്കുന്നതാണ്. നിങ്ങളുടെ സ്വന്തം ഓഫീസ് സ്ഥലമാണെങ്കിൽ, നിങ്ങൾക്ക് മോർട്ട്ഗേജ് പലിശ, പ്രോപ്പർട്ടി ടാക്സ്, ഡിപ്രീസിയേഷൻ എന്നിവ കിഴിവായി ക്ലെയിം ചെയ്യാം.
• ഹോം ഓഫീസ് കിഴിവ്: പല രാജ്യങ്ങളും ബിസിനസ്സിനായി സ്ഥിരമായും പ്രത്യേകമായും ഉപയോഗിക്കുന്ന നിങ്ങളുടെ വീടിന്റെ ഭാഗത്തിന് കിഴിവ് അനുവദിക്കുന്നു. ഇതിൽ വാടക, മോർട്ട്ഗേജ് പലിശ, യൂട്ടിലിറ്റികൾ, ഇൻഷുറൻസ്, ഡിപ്രീസിയേഷൻ എന്നിവ ഉൾപ്പെട്ടേക്കാം. നിങ്ങളുടെ രാജ്യത്തെ പ്രത്യേക നിയമങ്ങളും പരിധികളും പരിശോധിക്കുന്നത് ഉറപ്പാക്കുക. ഉദാഹരണത്തിന്, ചില അധികാരപരിധികളിൽ, ആ സ്ഥലം ബിസിനസ്സ് ആവശ്യങ്ങൾക്ക് മാത്രം ഉപയോഗിക്കണം; ഒരു കിടപ്പുമുറിയുടെ മൂലയിലുള്ള ഒരു മേശ യോഗ്യമായേക്കില്ല.
• യൂട്ടിലിറ്റികൾ: നിങ്ങളുടെ ബിസിനസ്സ് പ്രവർത്തനങ്ങളുമായി നേരിട്ട് ബന്ധപ്പെട്ട വൈദ്യുതി, ഹീറ്റിംഗ്, ഇന്റർനെറ്റ്, ഫോൺ ബില്ലുകൾ സാധാരണയായി കിഴിവ് ലഭിക്കുന്നവയാണ്.
• ഓഫീസ് സാമഗ്രികൾ: നിങ്ങളുടെ ബിസിനസ്സിൽ ഉപയോഗിക്കുന്ന പേനകൾ, പേപ്പർ, പ്രിന്റർ മഷി, സോഫ്റ്റ്‌വെയർ, മറ്റ് സാമഗ്രികൾ എന്നിവ കിഴിവ് ലഭിക്കുന്നവയാണ്.
• ശുചീകരണവും പരിപാലനവും: നിങ്ങളുടെ ഓഫീസ് സ്ഥലം വൃത്തിയാക്കുന്നതിനും പരിപാലിക്കുന്നതിനും വേണ്ടിയുള്ള ചെലവുകൾ കിഴിവ് ലഭിക്കുന്നവയാണ്.

ഉദാഹരണം: സ്പെയിനിലെ ഒരു ഫ്രീലാൻസ് ഗ്രാഫിക് ഡിസൈനറായ മരിയ, തന്റെ അപ്പാർട്ട്മെന്റിലെ ഒരു പ്രത്യേക മുറിയിൽ നിന്നാണ് ജോലി ചെയ്യുന്നത്. ബിസിനസ്സിനായി ഉപയോഗിക്കുന്ന അപ്പാർട്ട്മെന്റിന്റെ ശതമാനത്തിന്റെ അടിസ്ഥാനത്തിൽ അവൾക്ക് വാടക, യൂട്ടിലിറ്റികൾ, ഇന്റർനെറ്റ് ബില്ലുകൾ എന്നിവയുടെ ഒരു ഭാഗം കിഴിവായി ക്ലെയിം ചെയ്യാം.

2. യാത്രാ ചെലവുകൾ

ബിസിനസ്സ് ആവശ്യങ്ങൾക്കായി ഉണ്ടാകുന്ന യാത്രാ ചെലവുകൾ സാധാരണയായി ചില പരിമിതികൾക്ക് വിധേയമായി കിഴിവ് ലഭിക്കുന്നവയാണ്.

• ഗതാഗതം: വിമാനക്കൂലി, ട്രെയിൻ ടിക്കറ്റുകൾ, ബസ് നിരക്കുകൾ, ബിസിനസ്സ് യാത്രയുമായി നേരിട്ട് ബന്ധപ്പെട്ട ടാക്സി അല്ലെങ്കിൽ റൈഡ്-ഷെയറിംഗ് ചെലവുകൾ എന്നിവ കിഴിവ് ലഭിക്കുന്നവയാണ്.
• താമസം: ബിസിനസ്സ് ആവശ്യത്തിനായി യാത്ര ചെയ്യുമ്പോൾ ഉണ്ടാകുന്ന ഹോട്ടൽ അല്ലെങ്കിൽ മറ്റ് താമസ ചെലവുകൾ കിഴിവ് ലഭിക്കുന്നവയാണ്.
• ഭക്ഷണം: പല രാജ്യങ്ങളും ബിസിനസ്സ് യാത്രയ്ക്കിടെയുണ്ടാകുന്ന ഭക്ഷണച്ചെലവുകളുടെ ഒരു ഭാഗം കിഴിവായി അനുവദിക്കുന്നു. കിഴിവ് ലഭിക്കുന്ന ശതമാനവും പ്രത്യേക പരിധികളും ഓരോ അധികാരപരിധിയിലും വ്യത്യാസപ്പെട്ടിരിക്കുന്നു. ചിലപ്പോൾ യഥാർത്ഥ ചെലവുകൾക്ക് പകരം പ്രതിദിന അലവൻസ് നിരക്കുകൾ ഉണ്ടാകാം.
• കാർ ചെലവുകൾ: നിങ്ങളുടെ കാർ ബിസിനസ്സിനായി ഉപയോഗിക്കുകയാണെങ്കിൽ, നിങ്ങൾക്ക് സാധാരണയായി യഥാർത്ഥ ചെലവുകൾ (ഗ്യാസ്, ഓയിൽ, അറ്റകുറ്റപ്പണികൾ, ഇൻഷുറൻസ്, ഡിപ്രീസിയേഷൻ) അല്ലെങ്കിൽ ഒരു സ്റ്റാൻഡേർഡ് മൈലേജ് നിരക്ക് കിഴിവായി ക്ലെയിം ചെയ്യാം. സ്റ്റാൻഡേർഡ് മൈലേജ് നിരക്ക് ഉപയോഗിക്കുകയാണെങ്കിൽ അല്ലെങ്കിൽ യഥാർത്ഥ ചെലവുകൾ കണക്കാക്കുകയാണെങ്കിൽ വിശദമായ മൈലേജ് ലോഗുകൾ സൂക്ഷിക്കുന്നത് നിർണായകമാണ്.

ഉദാഹരണം: ജപ്പാനിലെ ഒരു സോഫ്റ്റ്‌വെയർ ഡെവലപ്പറായ കെൻജി, പുതിയ സാങ്കേതികവിദ്യകളെക്കുറിച്ച് പഠിക്കാനും നെറ്റ്വർക്ക് ചെയ്യാനും ജർമ്മനിയിലെ ഒരു കോൺഫറൻസിലേക്ക് യാത്ര ചെയ്യുന്നു. അദ്ദേഹത്തിന്റെ വിമാനക്കൂലി, ഹോട്ടൽ, ഭക്ഷണച്ചെലവുകളുടെ ഒരു ഭാഗം എന്നിവ കിഴിവ് ലഭിക്കുന്നവയാണ്.

3. മാർക്കറ്റിംഗും പരസ്യ ചെലവുകളും

നിങ്ങളുടെ ബിസിനസ്സ് മാർക്കറ്റ് ചെയ്യുന്നതിനും പരസ്യം ചെയ്യുന്നതിനും വേണ്ടിയുള്ള ചെലവുകൾ പൂർണ്ണമായും കിഴിവ് ലഭിക്കുന്നവയാണ്.

• ഓൺലൈൻ പരസ്യം: ഓൺലൈൻ പരസ്യങ്ങൾക്കുള്ള (ഉദാ: ഗൂഗിൾ ആഡ്സ്, സോഷ്യൽ മീഡിയ ആഡ്സ്) ചെലവുകൾ കിഴിവ് ലഭിക്കുന്നവയാണ്.
• വെബ്സൈറ്റ് വികസനവും പരിപാലനവും: നിങ്ങളുടെ ബിസിനസ്സ് വെബ്സൈറ്റ് നിർമ്മിക്കുന്നതിനും പരിപാലിക്കുന്നതിനും വേണ്ടിയുള്ള ചെലവുകൾ കിഴിവ് ലഭിക്കുന്നവയാണ്.
• പ്രൊമോഷണൽ മെറ്റീരിയലുകൾ: ബിസിനസ്സ് കാർഡുകൾ, ബ്രോഷറുകൾ, ഫ്ലൈയറുകൾ, മറ്റ് പ്രൊമോഷണൽ മെറ്റീരിയലുകൾ എന്നിവയ്ക്കുള്ള ചെലവുകൾ കിഴിവ് ലഭിക്കുന്നവയാണ്.
• പബ്ലിക് റിലേഷൻസ്: പബ്ലിക് റിലേഷൻസ് പ്രൊഫഷണലുകൾക്ക് നൽകുന്ന ഫീസ് കിഴിവ് ലഭിക്കുന്നവയാണ്.
• സ്പോൺസർഷിപ്പുകൾ: ബിസിനസ്സ് ആവശ്യങ്ങൾക്കായി ഇവന്റുകളോ സംഘടനകളോ സ്പോൺസർ ചെയ്യുന്നതുമായി ബന്ധപ്പെട്ട ചെലവുകൾ കിഴിവ് ലഭിക്കുന്നവയാണ്.

ഉദാഹരണം: നൈജീരിയയിൽ ഒരു ഓൺലൈൻ കരകൗശല സ്റ്റോർ നടത്തുന്ന ആയിഷ, കൂടുതൽ പ്രേക്ഷകരിലേക്ക് എത്താൻ സോഷ്യൽ മീഡിയ പരസ്യത്തിനായി പണം ചെലവഴിക്കുന്നു. ഈ പരസ്യച്ചെലവുകൾ കിഴിവ് ലഭിക്കുന്നവയാണ്.

4. വിദ്യാഭ്യാസവും പരിശീലന ചെലവുകളും

നിങ്ങളുടെ നിലവിലെ ബിസിനസ്സിലെ കഴിവുകൾ നിലനിർത്തുന്നതിനോ മെച്ചപ്പെടുത്തുന്നതിനോ വേണ്ടിയുള്ള വിദ്യാഭ്യാസത്തിനും പരിശീലനത്തിനും വേണ്ടിയുള്ള ചെലവുകൾ സാധാരണയായി കിഴിവ് ലഭിക്കുന്നവയാണ്. എന്നിരുന്നാലും, ഒരു പുതിയ തൊഴിലിനോ ബിസിനസ്സിനോ നിങ്ങളെ യോഗ്യരാക്കുന്ന വിദ്യാഭ്യാസത്തിനുള്ള ചെലവുകൾ സാധാരണയായി കിഴിവ് ലഭിക്കുന്നവയല്ല.

• കോഴ്സുകളും സെമിനാറുകളും: പ്രസക്തമായ കോഴ്സുകൾ, സെമിനാറുകൾ, വർക്ക്ഷോപ്പുകൾ എന്നിവയിൽ പങ്കെടുക്കുന്നതിനുള്ള ചെലവുകൾ കിഴിവ് ലഭിക്കുന്നവയാണ്.
• പുസ്തകങ്ങളും പ്രസിദ്ധീകരണങ്ങളും: നിങ്ങളുടെ ബിസിനസ്സുമായി ബന്ധപ്പെട്ട പ്രൊഫഷണൽ ജേണലുകളിലേക്കും പുസ്തകങ്ങളിലേക്കുമുള്ള വരിസംഖ്യകൾ കിഴിവ് ലഭിക്കുന്നവയാണ്.
• പ്രൊഫഷണൽ വികസനം: ഇൻഡസ്ട്രി കോൺഫറൻസുകളിൽ പങ്കെടുക്കുന്നത് പോലുള്ള പ്രൊഫഷണൽ വികസന പ്രവർത്തനങ്ങളുമായി ബന്ധപ്പെട്ട ചെലവുകൾ കിഴിവ് ലഭിക്കുന്നവയാണ്.

ഉദാഹരണം: ഫ്രാൻസിലെ ഒരു പേസ്ട്രി ഷെഫായ ഫ്രാങ്കോയിസ്, പുതിയ പേസ്ട്രി ടെക്നിക്കുകളെക്കുറിച്ചുള്ള ഒരു കോഴ്സിൽ പങ്കെടുക്കുന്നു. ഈ കോഴ്സ് അദ്ദേഹത്തിന്റെ നിലവിലുള്ള കഴിവുകൾ വർദ്ധിപ്പിക്കുന്നതിനാൽ കോഴ്സിന്റെ ചെലവ് കിഴിവ് ലഭിക്കുന്നതാണ്.

5. ഇൻഷുറൻസ് ചെലവുകൾ

പലതരം ബിസിനസ്സ് ഇൻഷുറൻസ് പ്രീമിയങ്ങളും കിഴിവ് ലഭിക്കുന്നവയാണ്.

• ബാധ്യതാ ഇൻഷുറൻസ്: ബാധ്യതാ ഇൻഷുറൻസിനുള്ള പ്രീമിയങ്ങൾ കിഴിവ് ലഭിക്കുന്നവയാണ്.
• പ്രോപ്പർട്ടി ഇൻഷുറൻസ്: നിങ്ങളുടെ ബിസിനസ്സ് പ്രോപ്പർട്ടിയിലുള്ള ഇൻഷുറൻസിനുള്ള പ്രീമിയങ്ങൾ കിഴിവ് ലഭിക്കുന്നവയാണ്.
• ആരോഗ്യ ഇൻഷുറൻസ്: ചില രാജ്യങ്ങളിൽ, സ്വയംതൊഴിൽ ചെയ്യുന്ന വ്യക്തികൾക്ക് അവരുടെ ആരോഗ്യ ഇൻഷുറൻസ് പ്രീമിയങ്ങളുടെ ഒരു ഭാഗം കിഴിവായി ക്ലെയിം ചെയ്യാം. ഓരോ അധികാരപരിധിയിലും പ്രത്യേക നിയമങ്ങൾ വ്യത്യാസപ്പെട്ടിരിക്കുന്നു.
• തൊഴിലാളികളുടെ നഷ്ടപരിഹാരം: തൊഴിലാളികളുടെ നഷ്ടപരിഹാര ഇൻഷുറൻസിനുള്ള പ്രീമിയങ്ങൾ കിഴിവ് ലഭിക്കുന്നവയാണ്.

ഉദാഹരണം: സ്വീഡനിലെ ഒരു കൺസ്ട്രക്ഷൻ കോൺട്രാക്ടറായ ഇൻഗ്രിഡ്, തന്റെ ബിസിനസ്സിനെ നിയമനടപടികളിൽ നിന്ന് സംരക്ഷിക്കാൻ ബാധ്യതാ ഇൻഷുറൻസിനായി പണം അടയ്ക്കുന്നു. ഈ ഇൻഷുറൻസ് പ്രീമിയങ്ങൾ കിഴിവ് ലഭിക്കുന്നവയാണ്.

6. നിയമപരവും പ്രൊഫഷണലുമായ ഫീസുകൾ

അഭിഭാഷകർ, അക്കൗണ്ടന്റുമാർ, മറ്റ് പ്രൊഫഷണലുകൾ എന്നിവർക്ക് ബിസിനസ്സുമായി ബന്ധപ്പെട്ട സേവനങ്ങൾക്കായി നൽകുന്ന ഫീസുകൾ കിഴിവ് ലഭിക്കുന്നവയാണ്.

• നിയമോപദേശം: നിങ്ങളുടെ ബിസിനസ്സുമായി ബന്ധപ്പെട്ട നിയമോപദേശത്തിനുള്ള ഫീസ് കിഴിവ് ലഭിക്കുന്നവയാണ്.
• അക്കൗണ്ടിംഗ് സേവനങ്ങൾ: ബുക്ക് കീപ്പിംഗ്, ടാക്സ് തയ്യാറാക്കൽ, ഓഡിറ്റിംഗ് തുടങ്ങിയ അക്കൗണ്ടിംഗ് സേവനങ്ങൾക്കുള്ള ഫീസ് കിഴിവ് ലഭിക്കുന്നവയാണ്.
• കൺസൾട്ടിംഗ് ഫീസ്: ബിസിനസ്സ് ഉപദേശത്തിനായി കൺസൾട്ടന്റുമാർക്ക് നൽകുന്ന ഫീസ് കിഴിവ് ലഭിക്കുന്നവയാണ്.

ഉദാഹരണം: ഓസ്‌ട്രേലിയയിലെ ഒരു മാർക്കറ്റിംഗ് കൺസൾട്ടന്റായ ഡേവിഡ്, തന്റെ ടാക്സ് തയ്യാറാക്കാൻ സഹായിക്കുന്നതിന് ഒരു അക്കൗണ്ടന്റിനെ നിയമിക്കുന്നു. അക്കൗണ്ടന്റിന്റെ ഫീസ് കിഴിവ് ലഭിക്കുന്നതാണ്.

7. ശമ്പളവും വേതനവും

നിങ്ങൾ മറ്റുള്ളവരെ ജോലിക്കെടുക്കുകയാണെങ്കിൽ, നിങ്ങളുടെ ജീവനക്കാർക്ക് നൽകുന്ന ശമ്പളവും വേതനവും കിഴിവ് ലഭിക്കുന്നവയാണ്. ഇതിൽ പേറോൾ ടാക്സുകളും ജീവനക്കാരുടെ ആനുകൂല്യങ്ങളും ഉൾപ്പെടുന്നു.

ഉദാഹരണം: ഇറ്റലിയിൽ ഒരു ചെറിയ വസ്ത്ര бутик നടത്തുന്ന എലീന, തന്റെ ജീവനക്കാർക്ക് ശമ്പളം നൽകുന്നു. ഈ ശമ്പളം കിഴിവ് ലഭിക്കുന്നതാണ്.

8. ഡിപ്രീസിയേഷൻ

ചില ആസ്തികളുടെ വില അവയുടെ ഉപയോഗയോഗ്യമായ കാലയളവിൽ കിഴിവ് ചെയ്യുന്ന പ്രക്രിയയാണ് ഡിപ്രീസിയേഷൻ. കെട്ടിടങ്ങൾ, ഉപകരണങ്ങൾ, വാഹനങ്ങൾ എന്നിവ ഡിപ്രീസിയേഷൻ ചെയ്യാവുന്ന ആസ്തികളിൽ ഉൾപ്പെടുന്നു.

ഉദാഹരണം: ഈജിപ്തിലെ ഒരു ഫോട്ടോഗ്രാഫറായ ഒമർ, ഒരു പുതിയ ക്യാമറ വാങ്ങുന്നു. ക്യാമറയുടെ വില അതിന്റെ ഉപയോഗയോഗ്യമായ കാലയളവിൽ അദ്ദേഹത്തിന് ഡിപ്രീസിയേഷൻ ചെയ്യാൻ കഴിയും.

9. കിട്ടാക്കടം

നിങ്ങൾ കടമായി സാധനങ്ങളോ സേവനങ്ങളോ നൽകുകയും പണം തിരികെ ലഭിക്കാതിരിക്കുകയും ചെയ്താൽ, നിങ്ങൾക്ക് ആ കിട്ടാക്കടം കിഴിവായി ക്ലെയിം ചെയ്യാൻ കഴിഞ്ഞേക്കും.

ഉദാഹരണം: ഇന്ത്യയിൽ ഒരു പ്രിന്റിംഗ് ബിസിനസ്സ് നടത്തുന്ന പ്രിയ, ഒരു ഉപഭോക്താവിന് കടമായി പ്രിന്റിംഗ് സേവനങ്ങൾ നൽകുന്നു. ഉപഭോക്താവ് പാപ്പരാകുകയും പണം നൽകാൻ കഴിയാതെ വരികയും ചെയ്യുന്നു. പ്രിയയ്ക്ക് ആ കിട്ടാക്കടം കിഴിവായി ക്ലെയിം ചെയ്യാൻ കഴിഞ്ഞേക്കും.

10. ബാങ്ക് ഫീസും ക്രെഡിറ്റ് കാർഡ് പ്രോസസ്സിംഗ് ഫീസും

ബിസിനസ്സുമായി ബന്ധപ്പെട്ട ഇടപാടുകൾക്ക് ബാങ്കുകളും ക്രെഡിറ്റ് കാർഡ് പ്രോസസ്സറുകളും ഈടാക്കുന്ന ഫീസുകൾ കിഴിവ് ലഭിക്കുന്നവയാണ്.

11. സോഫ്റ്റ്‌വെയറും സബ്സ്ക്രിപ്ഷനുകളും

ബിസിനസ്സ് ആവശ്യങ്ങൾക്കായി ഉപയോഗിക്കുന്ന സോഫ്റ്റ്‌വെയറുകൾക്കും ഓൺലൈൻ സബ്സ്ക്രിപ്ഷനുകൾക്കുമുള്ള ചെലവുകൾ കിഴിവ് ലഭിക്കുന്നവയാണ്. ഇതിൽ അക്കൗണ്ടിംഗ് സോഫ്റ്റ്‌വെയർ, സിആർഎം സോഫ്റ്റ്‌വെയർ, ഓൺലൈൻ പ്രൊഡക്ടിവിറ്റി ടൂളുകൾ എന്നിവ ഉൾപ്പെടുന്നു.

12. ചാരിറ്റബിൾ സംഭാവനകൾ

ഇവയെ നേരിട്ടുള്ള ബിസിനസ്സ് ചെലവായി സാധാരണയായി കണക്കാക്കില്ലെങ്കിലും, ചില രാജ്യങ്ങൾ ബിസിനസുകൾ നൽകുന്ന ചാരിറ്റബിൾ സംഭാവനകൾക്ക് ചില പരിധികൾക്ക് വിധേയമായി കിഴിവുകൾ അനുവദിക്കുന്നു. സംഭാവന സാധാരണയായി ഒരു രജിസ്റ്റർ ചെയ്ത ചാരിറ്റിക്കായിരിക്കണം, അത് ബിസിനസ്സിന്റെ സമൂഹത്തിന് നേരിട്ട് പ്രയോജനകരമാകുകയോ അതിന്റെ ലക്ഷ്യങ്ങളുമായി യോജിക്കുകയോ ചെയ്യണം.

രാജ്യ-നിർദ്ദിഷ്ട നികുതി നിയമങ്ങൾ നാവിഗേറ്റ് ചെയ്യൽ

ബിസിനസ്സ് ചെലവ് കിഴിവുകളുമായി ബന്ധപ്പെട്ട പ്രത്യേക നിയമങ്ങളും നിയന്ത്രണങ്ങളും ഓരോ രാജ്യത്തും കാര്യമായി വ്യത്യാസപ്പെട്ടിരിക്കുന്നു. ബാധകമായ എല്ലാ നിയമങ്ങളും നിയന്ത്രണങ്ങളും നിങ്ങൾ പാലിക്കുന്നുണ്ടെന്ന് ഉറപ്പാക്കാൻ നിങ്ങളുടെ അധികാരപരിധിയിലുള്ള ഒരു യോഗ്യതയുള്ള ടാക്സ് ഉപദേഷ്ടാവുമായി ബന്ധപ്പെടേണ്ടത് അത്യാവശ്യമാണ്. ചില പ്രധാന പരിഗണനകൾ താഴെ നൽകുന്നു:

• നികുതി ഉടമ്പടികൾ: പല രാജ്യങ്ങൾക്കും മറ്റ് രാജ്യങ്ങളുമായി നികുതി ഉടമ്പടികളുണ്ട്, അത് നിങ്ങളുടെ നികുതി ബാധ്യതകളെ ബാധിച്ചേക്കാം.
• മൂല്യവർദ്ധിത നികുതി (VAT): പല രാജ്യങ്ങളിലും, ബിസിനസുകൾ അവരുടെ വിൽപ്പനയിൽ വാറ്റ് ശേഖരിക്കുകയും അടയ്ക്കുകയും ചെയ്യേണ്ടതുണ്ട്. നിങ്ങളുടെ ബിസിനസ്സ് ചെലവുകളിൽ അടച്ച വാറ്റിന് നിങ്ങൾക്ക് ഒരു ക്രെഡിറ്റ് ക്ലെയിം ചെയ്യാനും കഴിഞ്ഞേക്കും.
• രേഖകൾ സൂക്ഷിക്കാനുള്ള ആവശ്യകതകൾ: ഓരോ രാജ്യത്തിനും രേഖകൾ സൂക്ഷിക്കുന്നതിന് വ്യത്യസ്ത ആവശ്യകതകളുണ്ട്. നിങ്ങളുടെ എല്ലാ ബിസിനസ്സ് ചെലവുകളുടെയും കൃത്യവും പൂർണ്ണവുമായ രേഖകൾ സൂക്ഷിക്കുന്നത് ഉറപ്പാക്കുക.
• ഓഡിറ്റ് നടപടിക്രമങ്ങൾ: നിങ്ങളുടെ രാജ്യത്തെ ഓഡിറ്റ് നടപടിക്രമങ്ങൾ മനസ്സിലാക്കുക. നിങ്ങൾ ഓഡിറ്റ് ചെയ്യപ്പെടുകയാണെങ്കിൽ നിങ്ങളുടെ ചെലവ് ക്ലെയിമുകളെ പിന്തുണയ്ക്കാൻ ഡോക്യുമെന്റേഷൻ നൽകാൻ തയ്യാറാകുക.

പ്രാദേശിക വ്യത്യാസങ്ങളുടെ ഉദാഹരണങ്ങൾ:

• യുണൈറ്റഡ് സ്റ്റേറ്റ്സ്: ഐആർഎസിന് ഹോം ഓഫീസ് കിഴിവ് സംബന്ധിച്ച് പ്രത്യേക നിയമങ്ങളുണ്ട്, ഇതിന് ബിസിനസ്സ് ആവശ്യങ്ങൾക്കായി മാത്രം സ്ഥിരമായി ഉപയോഗിക്കണമെന്നുണ്ട്.
• യൂറോപ്യൻ യൂണിയൻ: യൂറോപ്യൻ യൂണിയനിലുടനീളം വാറ്റ് നിയമങ്ങൾ ഏകീകരിച്ചിട്ടുണ്ടെങ്കിലും, ഓരോ രാജ്യത്തിനും വ്യത്യസ്ത നിരക്കുകളും പ്രത്യേക ഇളവുകളും ഉണ്ടാകാം.
• കാനഡ: കാനഡ റവന്യൂ ഏജൻസിക്ക് (CRA) കിഴിവ് ലഭിക്കുന്ന ബിസിനസ്സ് ചെലവുകളെക്കുറിച്ച് വിശദമായ മാർഗ്ഗനിർദ്ദേശങ്ങളുണ്ട്, ഇതിൽ ഭക്ഷണത്തിനും വിനോദത്തിനുമുള്ള ചെലവുകളിൽ പ്രത്യേക പരിധികളുണ്ട്.

ചെലവ് ട്രാക്കിംഗിനും മാനേജ്മെന്റിനുമുള്ള മികച്ച രീതികൾ

നിങ്ങളുടെ നികുതി കിഴിവുകൾ പരമാവധിയാക്കുന്നതിനും പിശകുകളുടെയോ ഓഡിറ്റുകളുടെയോ സാധ്യത കുറയ്ക്കുന്നതിനും ഫലപ്രദമായ ചെലവ് ട്രാക്കിംഗും മാനേജ്മെന്റും അത്യാവശ്യമാണ്. ചില മികച്ച രീതികൾ താഴെ നൽകുന്നു:

• അക്കൗണ്ടിംഗ് സോഫ്റ്റ്‌വെയർ ഉപയോഗിക്കുക: നിങ്ങളുടെ വരുമാനവും ചെലവും ട്രാക്ക് ചെയ്യാൻ QuickBooks, Xero, അല്ലെങ്കിൽ FreshBooks പോലുള്ള അക്കൗണ്ടിംഗ് സോഫ്റ്റ്‌വെയർ ഉപയോഗിക്കുക.
• പ്രത്യേക ബാങ്ക് അക്കൗണ്ടുകൾ സൂക്ഷിക്കുക: നിങ്ങളുടെ ബിസിനസ്സ് സാമ്പത്തിക കാര്യങ്ങൾ വ്യക്തിഗത സാമ്പത്തിക കാര്യങ്ങളിൽ നിന്ന് വേറിട്ട് നിർത്തുക.
• രസീതുകൾ സ്കാൻ ചെയ്ത് സംഭരിക്കുക: രസീതുകൾ നഷ്ടപ്പെടാതിരിക്കാൻ അവ സ്കാൻ ചെയ്ത് ഇലക്ട്രോണിക്കായി സംഭരിക്കുക. ഗൂഗിൾ ഡ്രൈവ്, ഡ്രോപ്പ്ബോക്സ് പോലുള്ള ക്ലൗഡ് സ്റ്റോറേജ് സേവനങ്ങളോ അല്ലെങ്കിൽ പ്രത്യേക രസീത് സ്കാനിംഗ് ആപ്പുകളോ വളരെ സഹായകമാകും.
• ചെലവുകൾ തരംതിരിക്കുക: പ്രസക്തമായ നികുതി വിഭാഗങ്ങൾക്കനുസരിച്ച് നിങ്ങളുടെ ചെലവുകൾ തരംതിരിക്കുക.
• ബാങ്ക് സ്റ്റേറ്റ്മെന്റുകൾ ഒത്തുനോക്കുക: എല്ലാ ഇടപാടുകളും കണക്കിൽപ്പെടുത്തിയിട്ടുണ്ടെന്ന് ഉറപ്പാക്കാൻ നിങ്ങളുടെ ബാങ്ക് സ്റ്റേറ്റ്മെന്റുകൾ പതിവായി ഒത്തുനോക്കുക.
• ചെലവുകൾ പതിവായി അവലോകനം ചെയ്യുക: എന്തെങ്കിലും പിശകുകളോ നികുതി ലാഭിക്കാനുള്ള അവസരങ്ങളോ തിരിച്ചറിയാൻ നിങ്ങളുടെ ചെലവുകൾ പതിവായി അവലോകനം ചെയ്യുക.
• ഒരു ടാക്സ് ഉപദേഷ്ടാവുമായി ബന്ധപ്പെടുക: ബാധകമായ എല്ലാ നിയമങ്ങളും നിയന്ത്രണങ്ങളും നിങ്ങൾ പാലിക്കുന്നുണ്ടെന്ന് ഉറപ്പാക്കാൻ ഒരു യോഗ്യതയുള്ള ടാക്സ് ഉപദേഷ്ടാവുമായി ബന്ധപ്പെടുക.

ഒഴിവാക്കേണ്ട സാധാരണ തെറ്റുകൾ

ബിസിനസ്സ് ചെലവ് കിഴിവുകൾ ക്ലെയിം ചെയ്യുമ്പോൾ സംരംഭകർ പലപ്പോഴും തെറ്റുകൾ വരുത്താറുണ്ട്. ഒഴിവാക്കേണ്ട ചില സാധാരണ തെറ്റുകൾ താഴെ നൽകുന്നു:

• ബിസിനസ്സും വ്യക്തിഗത ചെലവുകളും കൂട്ടിക്കലർത്തുന്നത്: വ്യക്തിഗത ചെലവുകൾ ബിസിനസ്സ് ചെലവുകളായി കിഴിവ് ചെയ്യുന്നത് ഒരു സാധാരണ തെറ്റാണ്.
• മതിയായ രേഖകൾ സൂക്ഷിക്കുന്നതിൽ പരാജയപ്പെടുന്നത്: നിങ്ങളുടെ ചെലവുകളുടെ കൃത്യവും പൂർണ്ണവുമായ രേഖകൾ സൂക്ഷിക്കുന്നതിൽ പരാജയപ്പെടുന്നത് കിഴിവുകൾ നിരസിക്കപ്പെടാൻ ഇടയാക്കും.
• സാധാരണവും ആവശ്യമല്ലാത്തതുമായ ചെലവുകൾ കിഴിവ് ചെയ്യുന്നത്: നിങ്ങളുടെ ബിസിനസ്സിന് സാധാരണവും ആവശ്യമല്ലാത്തതുമായ ചെലവുകൾ കിഴിവ് ചെയ്യാൻ അനുവാദമില്ല.
• കിഴിവ് പരിധികൾ കവിയുന്നത്: ചില ചെലവുകൾക്ക് കിഴിവ് പരിധികളുണ്ട്. ഈ പരിധികൾക്കുള്ളിൽ നിൽക്കുന്നത് ഉറപ്പാക്കുക.
• രാജ്യ-നിർദ്ദിഷ്ട നിയമങ്ങൾ അവഗണിക്കുന്നത്: നിങ്ങളുടെ രാജ്യത്തെ പ്രത്യേക നികുതി നിയമങ്ങൾ പാലിക്കുന്നതിൽ പരാജയപ്പെടുന്നത് പിഴകൾക്ക് ഇടയാക്കും.

ഉപസംഹാരം

നിങ്ങളുടെ ബിസിനസ്സ് ചെലവ് കിഴിവുകൾ ഒപ്റ്റിമൈസ് ചെയ്യുന്നത് ലോകമെമ്പാടുമുള്ള സംരംഭകർക്ക് സാമ്പത്തിക മാനേജ്മെന്റിന്റെ ഒരു നിർണായക വശമാണ്. നികുതി കിഴിവുകളുടെ അടിസ്ഥാനകാര്യങ്ങൾ മനസ്സിലാക്കുകയും, സാധാരണ കിഴിവുകൾ പ്രയോജനപ്പെടുത്തുകയും, രാജ്യ-നിർദ്ദിഷ്ട നികുതി നിയമങ്ങളിലൂടെ സഞ്ചരിക്കുകയും, ചെലവ് ട്രാക്കിംഗിനും മാനേജ്മെന്റിനുമുള്ള മികച്ച രീതികൾ നടപ്പിലാക്കുകയും ചെയ്യുന്നതിലൂടെ, നിങ്ങളുടെ നികുതി ബാധ്യതകൾ ഗണ്യമായി കുറയ്ക്കാനും നിങ്ങളുടെ ലാഭം മെച്ചപ്പെടുത്താനും കഴിയും. അനുസരണം ഉറപ്പാക്കാനും നിങ്ങളുടെ നികുതി ലാഭം പരമാവധിയാക്കാനും നിങ്ങളുടെ അധികാരപരിധിയിലുള്ള ഒരു യോഗ്യതയുള്ള ടാക്സ് ഉപദേഷ്ടാവുമായി ബന്ധപ്പെടാൻ ഓർമ്മിക്കുക.

നിരാകരണം: ഈ ഗൈഡ് വിവര ആവശ്യങ്ങൾക്ക് വേണ്ടി മാത്രമുള്ളതാണ്, ഇത് പ്രൊഫഷണൽ നികുതി ഉപദേശമായി കണക്കാക്കരുത്. നികുതി നിയമങ്ങൾ സങ്കീർണ്ണവും മാറ്റത്തിന് വിധേയവുമാണ്. നിങ്ങളുടെ പ്രത്യേക സാഹചര്യങ്ങളെ അടിസ്ഥാനമാക്കിയുള്ള വ്യക്തിഗത ഉപദേശത്തിനായി ഒരു യോഗ്യതയുള്ള ടാക്സ് ഉപദേഷ്ടാവുമായി ബന്ധപ്പെടുക.