ತೆರಿಗೆ ನಷ್ಟ ಕೊಯ್ಲು ತಂತ್ರಗಳನ್ನು ಅರ್ಥಮಾಡಿಕೊಳ್ಳುವುದು: ಒಂದು ಜಾಗತಿಕ ಮಾರ್ಗದರ್ಶಿ

ವಿಶ್ವದಾದ್ಯಂತ ಹೂಡಿಕೆದಾರರಿಗೆ ತೆರಿಗೆಗಳ ಸಂಕೀರ್ಣತೆಗಳನ್ನು ನಿಭಾಯಿಸುವುದು ಒಂದು ಮಹತ್ವದ ಸವಾಲಾಗಿದೆ. ನಿಮ್ಮ ತೆರಿಗೆ ಹೊರೆಯನ್ನು ಕಡಿಮೆ ಮಾಡಲು ಮತ್ತು ನಿಮ್ಮ ಒಟ್ಟಾರೆ ಹೂಡಿಕೆ ಆದಾಯವನ್ನು ಸುಧಾರಿಸಲು ಒಂದು ಶಕ್ತಿಯುತ ತಂತ್ರವೆಂದರೆ ತೆರಿಗೆ ನಷ್ಟ ಕೊಯ್ಲು. ಈ ತಂತ್ರವು ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭಗಳನ್ನು ಸರಿದೂಗಿಸಲು ನಷ್ಟವನ್ನು ಅನುಭವಿಸಿದ ಹೂಡಿಕೆಗಳನ್ನು ಮಾರಾಟ ಮಾಡುವುದನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಿರುತ್ತದೆ, ಇದರಿಂದಾಗಿ ನಿಮ್ಮ ತೆರಿಗೆಗೆ ಒಳಪಡುವ ಆದಾಯವನ್ನು ಕಡಿಮೆ ಮಾಡುತ್ತದೆ. ಈ ಮಾರ್ಗದರ್ಶಿ ಅಂತರರಾಷ್ಟ್ರೀಯ ಹೂಡಿಕೆದಾರರಿಗೆ ಪರಿಗಣನೆಗಳ ಮೇಲೆ ಕೇಂದ್ರೀಕರಿಸಿ ತೆರಿಗೆ ನಷ್ಟ ಕೊಯ್ಲು ತಂತ್ರಗಳ ಸಮಗ್ರ ಅವಲೋಕನವನ್ನು ಒದಗಿಸುತ್ತದೆ.

ತೆರಿಗೆ ನಷ್ಟ ಕೊಯ್ಲು ಎಂದರೇನು?

ಮೂಲಭೂತವಾಗಿ, ತೆರಿಗೆ ನಷ್ಟ ಕೊಯ್ಲು ಎನ್ನುವುದು ನಿಮ್ಮ ಹೂಡಿಕೆ ಪೋರ್ಟ್ಫೋಲಿಯೊದಲ್ಲಿನ ನಷ್ಟಗಳನ್ನು ನಿಮ್ಮ ಒಟ್ಟಾರೆ ತೆರಿಗೆ ಹೊಣೆಗಾರಿಕೆಯನ್ನು ಕಡಿಮೆ ಮಾಡಲು ಬಳಸಿಕೊಳ್ಳುವ ಒಂದು ತಂತ್ರವಾಗಿದೆ. ಇದು ಮೌಲ್ಯದಲ್ಲಿ ಕಡಿಮೆಯಾದ ಆಸ್ತಿಗಳನ್ನು ಮಾರಾಟ ಮಾಡಿ, ಬಂಡವಾಳ ನಷ್ಟವನ್ನು ಅರಿತುಕೊಳ್ಳುವ ಮೂಲಕ ಕಾರ್ಯನಿರ್ವಹಿಸುತ್ತದೆ. ಈ ನಷ್ಟಗಳನ್ನು ಲಾಭದಾಯಕ ಷೇರುಗಳು ಅಥವಾ ಆಸ್ತಿಗಳ ಮಾರಾಟದಂತಹ ಇತರ ಹೂಡಿಕೆಗಳಿಂದ ನೀವು ಗಳಿಸಿದ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭಗಳನ್ನು ಸರಿದೂಗಿಸಲು ಬಳಸಬಹುದು. ಅನೇಕ ನ್ಯಾಯವ್ಯಾಪ್ತಿಗಳಲ್ಲಿ, ಉಳಿದಿರುವ ಯಾವುದೇ ನಷ್ಟಗಳನ್ನು ಸಾಮಾನ್ಯ ಆದಾಯವನ್ನು ಸರಿದೂಗಿಸಲು, ಒಂದು ನಿರ್ದಿಷ್ಟ ಮಿತಿಯವರೆಗೆ, ಅಥವಾ ಭವಿಷ್ಯದ ತೆರಿಗೆ ವರ್ಷಗಳಿಗೆ ಮುಂದಕ್ಕೆ ಸಾಗಿಸಲು ಬಳಸಬಹುದು.

ಉದಾಹರಣೆ: ನೀವು ಕಂಪನಿ A ಯಲ್ಲಿನ ಷೇರುಗಳನ್ನು $5,000 ಲಾಭಕ್ಕೆ (ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭ) ಮಾರಾಟ ಮಾಡಿದ್ದೀರಿ ಮತ್ತು ಕಂಪನಿ B ಯಲ್ಲಿನ ಷೇರುಗಳನ್ನು ಮಾರಾಟ ಮಾಡುವುದರಿಂದ $3,000 ನಷ್ಟವನ್ನು ಹೊಂದಿದ್ದೀರಿ ಎಂದು ಕಲ್ಪಿಸಿಕೊಳ್ಳಿ. ತೆರಿಗೆ ನಷ್ಟ ಕೊಯ್ಲಿನೊಂದಿಗೆ, ನೀವು $3,000 ನಷ್ಟವನ್ನು $5,000 ಲಾಭದ $3,000 ಅನ್ನು ಸರಿದೂಗಿಸಲು ಬಳಸಬಹುದು, ನಿಮ್ಮ ತೆರಿಗೆಗೆ ಒಳಪಡುವ ಲಾಭವನ್ನು $2,000 ಕ್ಕೆ ಇಳಿಸಬಹುದು.

ತೆರಿಗೆ ನಷ್ಟ ಕೊಯ್ಲು ಹೇಗೆ ಕಾರ್ಯನಿರ್ವಹಿಸುತ್ತದೆ

ತೆರಿಗೆ ನಷ್ಟ ಕೊಯ್ಲು ಪ್ರಕ್ರಿಯೆಯು ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ ಈ ಕೆಳಗಿನ ಹಂತಗಳನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಿರುತ್ತದೆ:

1. ನಿಮ್ಮ ಪೋರ್ಟ್ಫೋಲಿಯೊವನ್ನು ಪರಿಶೀಲಿಸಿ: ತಮ್ಮ ಖರೀದಿ ಬೆಲೆಗಿಂತ ಕಡಿಮೆ ಮೌಲ್ಯಕ್ಕೆ ಇಳಿದಿರುವ ಹೂಡಿಕೆಗಳನ್ನು ಗುರುತಿಸಿ.
2. ನಷ್ಟದಲ್ಲಿರುವ ಹೂಡಿಕೆಗಳನ್ನು ಮಾರಾಟ ಮಾಡಿ: ಬಂಡವಾಳ ನಷ್ಟವನ್ನು ಅರಿತುಕೊಳ್ಳಲು ಆ ಆಸ್ತಿಗಳನ್ನು ಮಾರಾಟ ಮಾಡಿ.
3. ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭಗಳನ್ನು ಸರಿದೂಗಿಸಿ: ತೆರಿಗೆ ವರ್ಷದಲ್ಲಿ ನೀವು ಗಳಿಸಿದ ಯಾವುದೇ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭಗಳನ್ನು ಸರಿದೂಗಿಸಲು ಬಂಡವಾಳ ನಷ್ಟಗಳನ್ನು ಬಳಸಿ.
4. ವಾಶ್-ಸೇಲ್ ನಿಯಮವನ್ನು ಪರಿಗಣಿಸಿ: ನಿಮ್ಮ ನಷ್ಟಗಳನ್ನು ನಿರಾಕರಿಸುವುದನ್ನು ತಪ್ಪಿಸಲು ವಾಶ್-ಸೇಲ್ ನಿಯಮದ (ಕೆಳಗೆ ಚರ್ಚಿಸಲಾಗಿದೆ) ಬಗ್ಗೆ ಗಮನವಿರಲಿ.
5. ಮರುಹೂಡಿಕೆ ಮಾಡಿ: ಮಾರಾಟದಿಂದ ಬಂದ ಹಣವನ್ನು ಇದೇ ರೀತಿಯ, ಆದರೆ ಗಣನೀಯವಾಗಿ ಒಂದೇ ರೀತಿಯಲ್ಲದ ಹೂಡಿಕೆಗಳಲ್ಲಿ ಮರುಹೂಡಿಕೆ ಮಾಡಿ.

ವಾಶ್-ಸೇಲ್ ನಿಯಮ: ಒಂದು ನಿರ್ಣಾಯಕ ಪರಿಗಣನೆ

ವಾಶ್-ಸೇಲ್ ನಿಯಮವು ತೆರಿಗೆ ನಷ್ಟ ಕೊಯ್ಲಿನಲ್ಲಿ ಅರ್ಥಮಾಡಿಕೊಳ್ಳಬೇಕಾದ ಒಂದು ನಿರ್ಣಾಯಕ ಅಂಶವಾಗಿದೆ. ಈ ನಿಯಮವು ಹೂಡಿಕೆದಾರರು ನಿರ್ದಿಷ್ಟ ಕಾಲಮಿತಿಯೊಳಗೆ (ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ ಮಾರಾಟಕ್ಕೆ 30 ದಿನಗಳ ಮೊದಲು ಅಥವಾ ನಂತರ) ಅದೇ ಅಥವಾ ಗಣನೀಯವಾಗಿ ಒಂದೇ ರೀತಿಯ ಸೆಕ್ಯುರಿಟಿಗಳನ್ನು ತಕ್ಷಣವೇ ಮರುಖರೀದಿ ಮಾಡುವುದನ್ನು ಮತ್ತು ತೆರಿಗೆ ನಷ್ಟವನ್ನು ಕ್ಲೈಮ್ ಮಾಡುವುದನ್ನು ತಡೆಯುತ್ತದೆ. ಈ ನಿಯಮದ ಹಿಂದಿನ ತರ್ಕವೆಂದರೆ, ಹೂಡಿಕೆದಾರರು ತಮ್ಮ ಹೂಡಿಕೆ ಸ್ಥಾನವನ್ನು ಉಳಿಸಿಕೊಂಡು ತೆರಿಗೆ ಉದ್ದೇಶಗಳಿಗಾಗಿ ಕೃತಕವಾಗಿ ನಷ್ಟಗಳನ್ನು ಸೃಷ್ಟಿಸುವುದನ್ನು ತಡೆಯುವುದು.

ಉದಾಹರಣೆ: ನೀವು ಕಂಪನಿ C ಯ ಷೇರುಗಳನ್ನು ನಷ್ಟಕ್ಕೆ ಮಾರಾಟ ಮಾಡಿ ನಂತರ 30 ದಿನಗಳಲ್ಲಿ ಅದೇ ಷೇರುಗಳನ್ನು ಮರುಖರೀದಿ ಮಾಡಿದರೆ, ತೆರಿಗೆ ಉದ್ದೇಶಗಳಿಗಾಗಿ ನಷ್ಟವನ್ನು ನಿರಾಕರಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ. ಬದಲಾಗಿ, ನಿರಾಕರಿಸಿದ ನಷ್ಟವನ್ನು ಹೊಸದಾಗಿ ಖರೀದಿಸಿದ ಷೇರುಗಳ ವೆಚ್ಚದ ಆಧಾರಕ್ಕೆ ಸೇರಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ.

ವಾಶ್ ಸೇಲ್‌ಗಳನ್ನು ತಪ್ಪಿಸುವುದು: ವಾಶ್-ಸೇಲ್ ನಿಯಮವನ್ನು ಪ್ರಚೋದಿಸುವುದನ್ನು ತಪ್ಪಿಸಲು, ಈ ಕೆಳಗಿನ ತಂತ್ರಗಳನ್ನು ಪರಿಗಣಿಸಿ:

• 31 ದಿನ ಕಾಯಿರಿ: ಅದೇ ಸೆಕ್ಯುರಿಟಿಯನ್ನು ಮರುಖರೀದಿ ಮಾಡುವ ಮೊದಲು ಕನಿಷ್ಠ 31 ದಿನ ಕಾಯಿರಿ.
• ಇದೇ ರೀತಿಯ ಸೆಕ್ಯುರಿಟಿಗಳನ್ನು ಖರೀದಿಸಿ: ಇದೇ ರೀತಿಯ ಮಾನ್ಯತೆಯನ್ನು ನೀಡುವ ಆದರೆ "ಗಣನೀಯವಾಗಿ ಒಂದೇ ರೀತಿಯ" ಎಂದು ಪರಿಗಣಿಸದ ಸೆಕ್ಯುರಿಟಿಗಳಲ್ಲಿ ಹೂಡಿಕೆ ಮಾಡಿ. ಉದಾಹರಣೆಗೆ, ನೀವು ನಿರ್ದಿಷ್ಟ ತಂತ್ರಜ್ಞಾನ ಕಂಪನಿಯ ಇಟಿಎಫ್‌ನ ಷೇರುಗಳನ್ನು ಮಾರಾಟ ಮಾಡಿದರೆ, ನೀವು ಸ್ವಲ್ಪ ವಿಭಿನ್ನ ಸಂಯೋಜನೆಯೊಂದಿಗೆ ಮತ್ತೊಂದು ತಂತ್ರಜ್ಞಾನ ಕಂಪನಿಯ ಇಟಿಎಫ್‌ನ ಷೇರುಗಳನ್ನು ಖರೀದಿಸಬಹುದು.
• ಬೇರೆ ಆಸ್ತಿ ವರ್ಗದಲ್ಲಿ ಹೂಡಿಕೆ ಮಾಡಿ: ಬಂದ ಹಣವನ್ನು ಬಾಂಡ್‌ಗಳು ಅಥವಾ ರಿಯಲ್ ಎಸ್ಟೇಟ್‌ನಂತಹ ಬೇರೆ ಆಸ್ತಿ ವರ್ಗಕ್ಕೆ ಮರುಹಂಚಿಕೆ ಮಾಡಿ.

ತೆರಿಗೆ ನಷ್ಟ ಕೊಯ್ಲಿನ ಪ್ರಯೋಜನಗಳು

ತೆರಿಗೆ ನಷ್ಟ ಕೊಯ್ಲು ಹೂಡಿಕೆದಾರರಿಗೆ ಹಲವಾರು ಸಂಭಾವ್ಯ ಪ್ರಯೋಜನಗಳನ್ನು ನೀಡುತ್ತದೆ:

• ಕಡಿಮೆಯಾದ ತೆರಿಗೆ ಹೊಣೆಗಾರಿಕೆ: ಬಂಡವಾಳ ನಷ್ಟಗಳೊಂದಿಗೆ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭಗಳನ್ನು ಸರಿದೂಗಿಸುವ ಮೂಲಕ, ನಿಮ್ಮ ಒಟ್ಟಾರೆ ತೆರಿಗೆ ಹೊಣೆಗಾರಿಕೆಯನ್ನು ನೀವು ಗಣನೀಯವಾಗಿ ಕಡಿಮೆ ಮಾಡಬಹುದು.
• ಹೆಚ್ಚಿದ ತೆರಿಗೆ-ನಂತರದ ಆದಾಯ: ನಿಮ್ಮ ತೆರಿಗೆ ಹೊರೆಯನ್ನು ಕಡಿಮೆ ಮಾಡುವುದು ನಿಮ್ಮ ಹೂಡಿಕೆಗಳ ಮೇಲೆ ಹೆಚ್ಚಿನ ತೆರಿಗೆ-ನಂತರದ ಆದಾಯಕ್ಕೆ ಕಾರಣವಾಗುತ್ತದೆ.
• ಹೊಂದಿಕೊಳ್ಳುವಿಕೆ: ತೆರಿಗೆ ನಷ್ಟ ಕೊಯ್ಲು ತೆರಿಗೆ ಪರಿಣಾಮಗಳನ್ನು ಕಡಿಮೆ ಮಾಡುವಾಗ ನಿಮ್ಮ ಪೋರ್ಟ್ಫೋಲಿಯೊವನ್ನು ಮರುಸಮತೋಲನಗೊಳಿಸಲು ನಿಮಗೆ ಅನುಮತಿಸುತ್ತದೆ.
• ಮುಂದಕ್ಕೆ ಸಾಗಿಸುವ ನಿಬಂಧನೆಗಳು: ಅನೇಕ ನ್ಯಾಯವ್ಯಾಪ್ತಿಗಳಲ್ಲಿ, ನೀವು ಬಳಕೆಯಾಗದ ಬಂಡವಾಳ ನಷ್ಟಗಳನ್ನು ಭವಿಷ್ಯದ ತೆರಿಗೆ ವರ್ಷಗಳಿಗೆ ಮುಂದಕ್ಕೆ ಸಾಗಿಸಬಹುದು, ಇದು ನಡೆಯುತ್ತಿರುವ ತೆರಿಗೆ ಪ್ರಯೋಜನಗಳನ್ನು ಒದಗಿಸುತ್ತದೆ.

ಸವಾಲುಗಳು ಮತ್ತು ಪರಿಗಣನೆಗಳು

ತೆರಿಗೆ ನಷ್ಟ ಕೊಯ್ಲು ಒಂದು ಮೌಲ್ಯಯುತ ತಂತ್ರವಾಗಿದ್ದರೂ, ಸಂಭಾವ್ಯ ಸವಾಲುಗಳು ಮತ್ತು ಪರಿಗಣನೆಗಳ ಬಗ್ಗೆ ತಿಳಿದಿರುವುದು ಮುಖ್ಯ:

• ವಹಿವಾಟು ವೆಚ್ಚಗಳು: ಆಗಾಗ್ಗೆ ಖರೀದಿ ಮತ್ತು ಮಾರಾಟವು ವಹಿವಾಟು ವೆಚ್ಚಗಳನ್ನು (ಉದಾ., ಬ್ರೋಕರೇಜ್ ಶುಲ್ಕಗಳು) ಉಂಟುಮಾಡಬಹುದು, ಅದು ತೆರಿಗೆ ನಷ್ಟ ಕೊಯ್ಲಿನ ಪ್ರಯೋಜನಗಳನ್ನು ಕುಗ್ಗಿಸಬಹುದು.
• ಮಾರುಕಟ್ಟೆ ಸಮಯ: ಕೇವಲ ತೆರಿಗೆ ಉದ್ದೇಶಗಳಿಗಾಗಿ ಹೂಡಿಕೆಗಳನ್ನು ಮಾರಾಟ ಮಾಡುವುದು ಯಾವಾಗಲೂ ನಿಮ್ಮ ಒಟ್ಟಾರೆ ಹೂಡಿಕೆ ತಂತ್ರ ಅಥವಾ ಮಾರುಕಟ್ಟೆ ದೃಷ್ಟಿಕೋನಕ್ಕೆ ಹೊಂದಿಕೆಯಾಗುವುದಿಲ್ಲ. ನೀವು ತಾತ್ಕಾಲಿಕ ಕನಿಷ್ಠ ಮಟ್ಟದಲ್ಲಿ ಮಾರಾಟ ಮಾಡುತ್ತಿರಬಹುದು.
• ಆಡಳಿತಾತ್ಮಕ ಸಂಕೀರ್ಣತೆ: ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭಗಳು, ನಷ್ಟಗಳು, ಮತ್ತು ವಾಶ್ ಸೇಲ್‌ಗಳನ್ನು ಟ್ರ್ಯಾಕ್ ಮಾಡುವುದು ಸಂಕೀರ್ಣವಾಗಬಹುದು, ಇದಕ್ಕೆ ಎಚ್ಚರಿಕೆಯ ದಾಖಲೆ-ಕೀಪಿಂಗ್ ಅಗತ್ಯವಿರುತ್ತದೆ.
• ತೆರಿಗೆ ಕಾನೂನು ಬದಲಾವಣೆಗಳು: ತೆರಿಗೆ ಕಾನೂನುಗಳು ಬದಲಾವಣೆಗೆ ಒಳಪಟ್ಟಿರುತ್ತವೆ, ಇದು ತೆರಿಗೆ ನಷ್ಟ ಕೊಯ್ಲು ತಂತ್ರಗಳ ಪರಿಣಾಮಕಾರಿತ್ವದ ಮೇಲೆ ಪರಿಣಾಮ ಬೀರಬಹುದು.

ಅಂತರರಾಷ್ಟ್ರೀಯ ಹೂಡಿಕೆದಾರರಿಗೆ ತೆರಿಗೆ ನಷ್ಟ ಕೊಯ್ಲು

ಅಂತರರಾಷ್ಟ್ರೀಯ ಹೂಡಿಕೆದಾರರಿಗೆ, ವಿವಿಧ ದೇಶಗಳಲ್ಲಿನ ವಿಭಿನ್ನ ತೆರಿಗೆ ನಿಯಮಗಳು ಮತ್ತು ವರದಿ ಮಾಡುವ ಅವಶ್ಯಕತೆಗಳಿಂದಾಗಿ ತೆರಿಗೆ ನಷ್ಟ ಕೊಯ್ಲು ಇನ್ನಷ್ಟು ಸಂಕೀರ್ಣವಾಗುತ್ತದೆ. ಜಾಗತಿಕ ಹೂಡಿಕೆದಾರರಿಗೆ ಇಲ್ಲಿ ಕೆಲವು ಪ್ರಮುಖ ಪರಿಗಣನೆಗಳು:

1. ಸ್ಥಳೀಯ ತೆರಿಗೆ ಕಾನೂನುಗಳನ್ನು ಅರ್ಥಮಾಡಿಕೊಳ್ಳುವುದು

ಅತ್ಯಂತ ನಿರ್ಣಾಯಕ ಅಂಶವೆಂದರೆ ನಿಮ್ಮ ನಿವಾಸದ ದೇಶದಲ್ಲಿ ಮತ್ತು ನೀವು ಹೂಡಿಕೆ ಆದಾಯವನ್ನು ಹೊಂದಿರುವ ಅಥವಾ ತೆರಿಗೆಗೆ ಒಳಪಟ್ಟಿರುವ ಯಾವುದೇ ಇತರ ದೇಶಗಳಲ್ಲಿನ ತೆರಿಗೆ ಕಾನೂನುಗಳನ್ನು ಸಂಪೂರ್ಣವಾಗಿ ಅರ್ಥಮಾಡಿಕೊಳ್ಳುವುದು. ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭಗಳು, ಬಂಡವಾಳ ನಷ್ಟಗಳು, ಮತ್ತು ವಾಶ್ ಸೇಲ್‌ಗಳಿಗೆ ಸಂಬಂಧಿಸಿದ ತೆರಿಗೆ ನಿಯಮಗಳು ಗಣನೀಯವಾಗಿ ಬದಲಾಗಬಹುದು. ನಿಮ್ಮ ನಿರ್ದಿಷ್ಟ ನ್ಯಾಯವ್ಯಾಪ್ತಿಗಳಲ್ಲಿ ತೆರಿಗೆ ಕಾನೂನುಗಳ ಬಗ್ಗೆ ಪರಿಚಿತರಾಗಿರುವ ಅರ್ಹ ತೆರಿಗೆ ಸಲಹೆಗಾರರೊಂದಿಗೆ ಸಮಾಲೋಚಿಸಿ.

ಉದಾಹರಣೆ: ಕೆಲವು ದೇಶಗಳಲ್ಲಿ, ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭಗಳಿಗೆ ಸಾಮಾನ್ಯ ಆದಾಯಕ್ಕಿಂತ ಕಡಿಮೆ ದರದಲ್ಲಿ ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ, ಆದರೆ ಇತರ ದೇಶಗಳಲ್ಲಿ, ಅವಕ್ಕೆ ಅದೇ ದರದಲ್ಲಿ ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ. ಬಂಡವಾಳ ನಷ್ಟಗಳನ್ನು ಮುಂದಕ್ಕೆ ಸಾಗಿಸುವ ನಿಯಮಗಳು ಸಹ ಗಣನೀಯವಾಗಿ ಭಿನ್ನವಾಗಿರಬಹುದು.

2. ವಿದೇಶಿ ತೆರಿಗೆ ಕ್ರೆಡಿಟ್‌ಗಳು

ಅನೇಕ ದೇಶಗಳು ಒಪ್ಪಂದಗಳು ಅಥವಾ ಒಪ್ಪಂದಗಳನ್ನು ಹೊಂದಿವೆ, ಅದು ನಿವಾಸಿಗಳಿಗೆ ಇತರ ದೇಶಗಳಲ್ಲಿ ಗಳಿಸಿದ ಆದಾಯದ ಮೇಲೆ ಪಾವತಿಸಿದ ತೆರಿಗೆಗಳಿಗೆ ವಿದೇಶಿ ತೆರಿಗೆ ಕ್ರೆಡಿಟ್‌ಗಳನ್ನು ಕ್ಲೈಮ್ ಮಾಡಲು ಅನುವು ಮಾಡಿಕೊಡುತ್ತದೆ. ಈ ಕ್ರೆಡಿಟ್‌ಗಳು ಹೇಗೆ ಕಾರ್ಯನಿರ್ವಹಿಸುತ್ತವೆ ಎಂಬುದನ್ನು ಅರ್ಥಮಾಡಿಕೊಳ್ಳುವುದು ನಿಮ್ಮ ತೆರಿಗೆ ಸ್ಥಾನವನ್ನು ಉತ್ತಮಗೊಳಿಸಲು ಮತ್ತು ದ್ವಿಗುಣ ತೆರಿಗೆಯನ್ನು ತಪ್ಪಿಸಲು ಅತ್ಯಗತ್ಯ. ತೆರಿಗೆ ನಷ್ಟ ಕೊಯ್ಲು ನೀವು ಕ್ಲೈಮ್ ಮಾಡಬಹುದಾದ ವಿದೇಶಿ ತೆರಿಗೆ ಕ್ರೆಡಿಟ್‌ಗಳ ಮೊತ್ತದ ಮೇಲೆ ಸಂಭಾವ್ಯವಾಗಿ ಪರಿಣಾಮ ಬೀರಬಹುದು.

3. ಕರೆನ್ಸಿ ವಿನಿಮಯ ದರಗಳು

ವಿದೇಶಿ ಕರೆನ್ಸಿಗಳಲ್ಲಿ ಹೆಸರಿಸಲಾದ ಹೂಡಿಕೆಗಳೊಂದಿಗೆ ವ್ಯವಹರಿಸುವಾಗ, ಕರೆನ್ಸಿ ವಿನಿಮಯ ದರದ ಏರಿಳಿತಗಳು ನಿಮ್ಮ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭಗಳು ಮತ್ತು ನಷ್ಟಗಳೆರಡರ ಮೇಲೂ ಪರಿಣಾಮ ಬೀರಬಹುದು. ನಿಮ್ಮ ತೆರಿಗೆ ಹೊಣೆಗಾರಿಕೆಯನ್ನು ಲೆಕ್ಕಾಚಾರ ಮಾಡುವಾಗ ವಿನಿಮಯ ದರಗಳ ಪರಿಣಾಮವನ್ನು ಗಣನೆಗೆ ತೆಗೆದುಕೊಳ್ಳುವುದು ನಿರ್ಣಾಯಕ.

ಉದಾಹರಣೆ: ನೀವು ಯುರೋಪಿಯನ್ ಸ್ಟಾಕ್ ಎಕ್ಸ್‌ಚೇಂಜ್‌ನಲ್ಲಿ ಪಟ್ಟಿ ಮಾಡಲಾದ ಕಂಪನಿಯ ಷೇರುಗಳನ್ನು ಖರೀದಿಸಿದ್ದರೆ, ನಿಮ್ಮ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭ ಅಥವಾ ನಷ್ಟವನ್ನು ಸ್ಥಳೀಯ ಕರೆನ್ಸಿಯ (ಉದಾ., ಯುರೋಗಳು) ಆಧಾರದ ಮೇಲೆ ಲೆಕ್ಕಹಾಕಲಾಗುತ್ತದೆ. ನಂತರ ನೀವು ಆ ಮೊತ್ತವನ್ನು ಮಾರಾಟದ ಸಮಯದಲ್ಲಿನ ವಿನಿಮಯ ದರವನ್ನು ಬಳಸಿ ನಿಮ್ಮ ತಾಯ್ನಾಡಿನ ಕರೆನ್ಸಿಗೆ (ಉದಾ., ಯುಎಸ್ ಡಾಲರ್‌ಗಳು) ಪರಿವರ್ತಿಸಬೇಕಾಗುತ್ತದೆ. ಖರೀದಿ ಮತ್ತು ಮಾರಾಟದ ದಿನಾಂಕಗಳ ನಡುವಿನ ವಿನಿಮಯ ದರದಲ್ಲಿನ ಬದಲಾವಣೆಗಳು ನಿಮ್ಮ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭ ಅಥವಾ ನಷ್ಟದ ಮೊತ್ತದ ಮೇಲೆ ಗಣನೀಯವಾಗಿ ಪರಿಣಾಮ ಬೀರಬಹುದು.

4. ಒಪ್ಪಂದದ ಪ್ರಯೋಜನಗಳು

ದೇಶಗಳ ನಡುವಿನ ತೆರಿಗೆ ಒಪ್ಪಂದಗಳು ವಿವಿಧ ಪ್ರಯೋಜನಗಳನ್ನು ಒದಗಿಸಬಹುದು, ಉದಾಹರಣೆಗೆ ಕೆಲವು ರೀತಿಯ ಆದಾಯದ ಮೇಲೆ ಕಡಿಮೆ ತೆರಿಗೆ ದರಗಳು ಅಥವಾ ಕೆಲವು ತೆರಿಗೆಗಳಿಂದ ವಿನಾಯಿತಿಗಳು. ಸಂಬಂಧಿತ ತೆರಿಗೆ ಒಪ್ಪಂದಗಳನ್ನು ಅರ್ಥಮಾಡಿಕೊಳ್ಳುವುದು ನಿಮ್ಮ ತೆರಿಗೆ ತಂತ್ರವನ್ನು ಉತ್ತಮಗೊಳಿಸಲು ಮತ್ತು ನಿಮ್ಮ ತೆರಿಗೆ ಹೊರೆಯನ್ನು ಕಡಿಮೆ ಮಾಡಲು ಸಹಾಯ ಮಾಡುತ್ತದೆ.

5. ವರದಿ ಮಾಡುವ ಅವಶ್ಯಕತೆಗಳು

ನಿಮ್ಮ ನಿವಾಸದ ದೇಶದಲ್ಲಿ ಮತ್ತು ನೀವು ಹೂಡಿಕೆ ಆದಾಯವನ್ನು ಹೊಂದಿರುವ ಯಾವುದೇ ಇತರ ದೇಶಗಳಲ್ಲಿನ ವರದಿ ಮಾಡುವ ಅವಶ್ಯಕತೆಗಳ ಬಗ್ಗೆ ತಿಳಿದಿರಲಿ. ಈ ಅವಶ್ಯಕತೆಗಳನ್ನು ಅನುಸರಿಸಲು ವಿಫಲವಾದರೆ ದಂಡಗಳು ಅಥವಾ ಇತರ ಪ್ರತಿಕೂಲ ಪರಿಣಾಮಗಳಿಗೆ ಕಾರಣವಾಗಬಹುದು. ನಿಮ್ಮ ಎಲ್ಲಾ ಹೂಡಿಕೆ ವಹಿವಾಟುಗಳ ನಿಖರವಾದ ದಾಖಲೆಗಳನ್ನು ಇರಿಸಿ, ಇದರಲ್ಲಿ ಖರೀದಿ ಬೆಲೆಗಳು, ಮಾರಾಟ ಬೆಲೆಗಳು, ದಿನಾಂಕಗಳು, ಮತ್ತು ಕರೆನ್ಸಿ ವಿನಿಮಯ ದರಗಳು ಸೇರಿವೆ.

6. ಗಡಿಯಾಚೆಗಿನ ಹೂಡಿಕೆಗಳು ಮತ್ತು ತಡೆಹಿಡಿಯುವ ತೆರಿಗೆಗಳು

ವಿವಿಧ ದೇಶಗಳು ಅನಿವಾಸಿಗಳಿಗೆ ಪಾವತಿಸಿದ ಲಾಭಾಂಶ ಮತ್ತು ಇತರ ಹೂಡಿಕೆ ಆದಾಯದ ಮೇಲೆ ತಡೆಹಿಡಿಯುವ ತೆರಿಗೆಗಳಿಗೆ ಸಂಬಂಧಿಸಿದಂತೆ ವಿಭಿನ್ನ ನಿಯಮಗಳನ್ನು ಹೊಂದಿವೆ. ಈ ತಡೆಹಿಡಿಯುವ ತೆರಿಗೆಗಳನ್ನು ನಿಮ್ಮ ನಿವಾಸದ ದೇಶದಲ್ಲಿ ನಿಮ್ಮ ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ ಹೊಣೆಗಾರಿಕೆಯ ವಿರುದ್ಧ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಮಾಡಬಹುದು, ಆದರೆ ಈ ಕ್ರೆಡಿಟ್‌ಗಳನ್ನು ಕ್ಲೈಮ್ ಮಾಡುವ ಪ್ರಕ್ರಿಯೆಯು ಸಂಕೀರ್ಣವಾಗಬಹುದು. ತೆರಿಗೆ ನಷ್ಟ ಕೊಯ್ಲು ನೀವು ಪಾವತಿಸುವ ತಡೆಹಿಡಿಯುವ ತೆರಿಗೆಗಳ ಮೊತ್ತದ ಮೇಲೆ ಪರಿಣಾಮ ಬೀರಬಹುದು.

7. ಎಸ್ಟೇಟ್ ಯೋಜನೆ ಪರಿಣಾಮಗಳು

ನಿಮ್ಮ ತೆರಿಗೆ ನಷ್ಟ ಕೊಯ್ಲು ತಂತ್ರಗಳ ಎಸ್ಟೇಟ್ ಯೋಜನೆ ಪರಿಣಾಮಗಳನ್ನು ಪರಿಗಣಿಸಿ, ವಿಶೇಷವಾಗಿ ನೀವು ಬಹು ದೇಶಗಳಲ್ಲಿ ಆಸ್ತಿಗಳನ್ನು ಹೊಂದಿದ್ದರೆ. ಆನುವಂಶಿಕವಾಗಿ ಪಡೆದ ಆಸ್ತಿಗಳ ತೆರಿಗೆ ಚಿಕಿತ್ಸೆಯು ಸಂಬಂಧಿತ ನ್ಯಾಯವ್ಯಾಪ್ತಿಗಳ ಕಾನೂನುಗಳನ್ನು ಅವಲಂಬಿಸಿ ಗಣನೀಯವಾಗಿ ಬದಲಾಗಬಹುದು.

8. ಹೂಡಿಕೆ ವಾಹನದ ಪರಿಗಣನೆಗಳು

ಬಳಸಿದ ಹೂಡಿಕೆ ವಾಹನದ ಪ್ರಕಾರವು (ಉದಾ., ವೈಯಕ್ತಿಕ ಖಾತೆ, ಟ್ರಸ್ಟ್, ಆಫ್‌ಶೋರ್ ಕಾರ್ಪೊರೇಷನ್) ತೆರಿಗೆ ನಷ್ಟ ಕೊಯ್ಲಿನ ತೆರಿಗೆ ಪರಿಣಾಮಗಳ ಮೇಲೆ ಗಣನೀಯವಾಗಿ ಪರಿಣಾಮ ಬೀರಬಹುದು. ವಿಭಿನ್ನ ಹೂಡಿಕೆ ವಾಹನಗಳನ್ನು ಬಳಸುವ ತೆರಿಗೆ ಪರಿಣಾಮಗಳನ್ನು ಪರಿಗಣಿಸಿ ಮತ್ತು ನಿಮ್ಮ ನಿರ್ದಿಷ್ಟ ಸಂದರ್ಭಗಳಿಗೆ ಅತ್ಯಂತ ತೆರಿಗೆ-ದಕ್ಷ ರಚನೆಯನ್ನು ಆರಿಸಿ.

ಉದಾಹರಣೆ: ಯುಎಸ್‌ನಲ್ಲಿ 401(k) ಅಥವಾ IRA, ಅಥವಾ ಇತರ ದೇಶಗಳಲ್ಲಿ ಇದೇ ರೀತಿಯ ನಿವೃತ್ತಿ ಉಳಿತಾಯ ಯೋಜನೆಯಂತಹ ತೆರಿಗೆ-ಅನುಕೂಲಕರ ನಿವೃತ್ತಿ ಖಾತೆಯೊಳಗೆ ಇರಿಸಲಾದ ಹೂಡಿಕೆಗಳು ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭ ತೆರಿಗೆಗಳಿಗೆ ಒಳಪಡುವುದಿಲ್ಲ. ಆದ್ದರಿಂದ, ಈ ರೀತಿಯ ಖಾತೆಗಳಲ್ಲಿ ತೆರಿಗೆ ನಷ್ಟ ಕೊಯ್ಲು ಅಪ್ರಸ್ತುತವಾಗಬಹುದು.

ತೆರಿಗೆ ನಷ್ಟ ಕೊಯ್ಲು ಕಾರ್ಯಗತಗೊಳಿಸುವುದು

ತೆರಿಗೆ ನಷ್ಟ ಕೊಯ್ಲನ್ನು ಪರಿಣಾಮಕಾರಿಯಾಗಿ ಕಾರ್ಯಗತಗೊಳಿಸಲು, ಈ ಕೆಳಗಿನವುಗಳನ್ನು ಪರಿಗಣಿಸಿ:

• ಅರ್ಹ ಹಣಕಾಸು ಸಲಹೆಗಾರ ಮತ್ತು ತೆರಿಗೆ ವೃತ್ತಿಪರರೊಂದಿಗೆ ಸಮಾಲೋಚಿಸಿ: ನಿಮ್ಮ ವೈಯಕ್ತಿಕ ಸಂದರ್ಭಗಳನ್ನು ಮೌಲ್ಯಮಾಪನ ಮಾಡಬಲ್ಲ ಮತ್ತು ವೈಯಕ್ತಿಕ ಶಿಫಾರಸುಗಳನ್ನು ಒದಗಿಸಬಲ್ಲ ಹಣಕಾಸು ಸಲಹೆಗಾರ ಮತ್ತು ತೆರಿಗೆ ವೃತ್ತಿಪರರಿಂದ ವೃತ್ತಿಪರ ಸಲಹೆಯನ್ನು ಪಡೆಯಿರಿ. ಅವರು ನಿಮ್ಮ ಹಣಕಾಸಿನ ಗುರಿಗಳಿಗೆ ಹೊಂದಿಕೆಯಾಗುವ ತೆರಿಗೆ-ದಕ್ಷ ಹೂಡಿಕೆ ತಂತ್ರವನ್ನು ಅಭಿವೃದ್ಧಿಪಡಿಸಲು ನಿಮಗೆ ಸಹಾಯ ಮಾಡಬಹುದು.
• ತೆರಿಗೆ-ದಕ್ಷ ಹೂಡಿಕೆ ವಾಹನಗಳನ್ನು ಬಳಸಿ: ನಿಮ್ಮ ತೆರಿಗೆ ಹೊಣೆಗಾರಿಕೆಯನ್ನು ಕಡಿಮೆ ಮಾಡಲು ನಿವೃತ್ತಿ ಖಾತೆಗಳಂತಹ ತೆರಿಗೆ-ಅನುಕೂಲಕರ ಹೂಡಿಕೆ ವಾಹನಗಳನ್ನು ಬಳಸುವುದನ್ನು ಪರಿಗಣಿಸಿ.
• ತೆರಿಗೆ ನಷ್ಟ ಕೊಯ್ಲನ್ನು ಸ್ವಯಂಚಾಲಿತಗೊಳಿಸಿ: ಕೆಲವು ಬ್ರೋಕರೇಜ್ ಸಂಸ್ಥೆಗಳು ಮತ್ತು ರೋಬೋ-ಸಲಹೆಗಾರರು ಸ್ವಯಂಚಾಲಿತ ತೆರಿಗೆ ನಷ್ಟ ಕೊಯ್ಲು ಸೇವೆಗಳನ್ನು ನೀಡುತ್ತಾರೆ, ಇದು ಪ್ರಕ್ರಿಯೆಯನ್ನು ಸರಳಗೊಳಿಸಬಹುದು ಮತ್ತು ನೀವು ಸಂಭಾವ್ಯ ತೆರಿಗೆ ಪ್ರಯೋಜನಗಳನ್ನು ಬಳಸಿಕೊಳ್ಳುತ್ತಿರುವಿರಿ ಎಂದು ಖಚಿತಪಡಿಸಬಹುದು.
• ನಿಖರವಾದ ದಾಖಲೆಗಳನ್ನು ನಿರ್ವಹಿಸಿ: ಖರೀದಿ ಬೆಲೆಗಳು, ಮಾರಾಟ ಬೆಲೆಗಳು, ದಿನಾಂಕಗಳು, ಮತ್ತು ಯಾವುದೇ ಸಂಬಂಧಿತ ವೆಚ್ಚಗಳು ಸೇರಿದಂತೆ ನಿಮ್ಮ ಎಲ್ಲಾ ಹೂಡಿಕೆ ವಹಿವಾಟುಗಳ ವಿವರವಾದ ದಾಖಲೆಗಳನ್ನು ಇರಿಸಿ. ಇದು ನಿಮ್ಮ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭಗಳು ಮತ್ತು ನಷ್ಟಗಳನ್ನು ಲೆಕ್ಕಾಚಾರ ಮಾಡಲು ಮತ್ತು ನಿಮ್ಮ ತೆರಿಗೆಗಳನ್ನು ನಿಖರವಾಗಿ ಸಲ್ಲಿಸಲು ಸುಲಭಗೊಳಿಸುತ್ತದೆ.
• ನಿಮ್ಮ ತಂತ್ರವನ್ನು ನಿಯಮಿತವಾಗಿ ಪರಿಶೀಲಿಸಿ ಮತ್ತು ಹೊಂದಿಸಿ: ತೆರಿಗೆ ಕಾನೂನುಗಳು ಮತ್ತು ಮಾರುಕಟ್ಟೆ ಪರಿಸ್ಥಿತಿಗಳು ನಿರಂತರವಾಗಿ ಬದಲಾಗುತ್ತಿರುತ್ತವೆ, ಆದ್ದರಿಂದ ನಿಮ್ಮ ತೆರಿಗೆ ನಷ್ಟ ಕೊಯ್ಲು ತಂತ್ರವನ್ನು ಅಗತ್ಯವಿರುವಂತೆ ನಿಯಮಿತವಾಗಿ ಪರಿಶೀಲಿಸುವುದು ಮತ್ತು ಹೊಂದಿಸುವುದು ಮುಖ್ಯ.

ತೆರಿಗೆ ನಷ್ಟ ಕೊಯ್ಲಿಗೆ ಪರ್ಯಾಯಗಳು

ತೆರಿಗೆ ನಷ್ಟ ಕೊಯ್ಲು ಒಂದು ಮೌಲ್ಯಯುತ ಸಾಧನವಾಗಿದ್ದರೂ, ನಿಮ್ಮ ತೆರಿಗೆ ಹೊಣೆಗಾರಿಕೆಯನ್ನು ಕಡಿಮೆ ಮಾಡಲು ಇದು ಏಕೈಕ ಮಾರ್ಗವಲ್ಲ. ಪರಿಗಣಿಸಬೇಕಾದ ಇತರ ತಂತ್ರಗಳು ಸೇರಿವೆ:

• ತೆರಿಗೆ-ಅನುಕೂಲಕರ ಖಾತೆಗಳು: ನಿಮ್ಮ ಹೂಡಿಕೆ ಗಳಿಕೆಯ ಮೇಲಿನ ತೆರಿಗೆಗಳನ್ನು ಮುಂದೂಡಲು ಅಥವಾ ತೆಗೆದುಹಾಕಲು 401(k)ಗಳು, IRAಗಳು, ಅಥವಾ ಇತರ ದೇಶಗಳಲ್ಲಿ ಇದೇ ರೀತಿಯ ಯೋಜನೆಗಳಂತಹ ತೆರಿಗೆ-ಅನುಕೂಲಕರ ನಿವೃತ್ತಿ ಖಾತೆಗಳಿಗೆ ಕೊಡುಗೆ ನೀಡಿ.
• ತೆರಿಗೆ-ದಕ್ಷ ಆಸ್ತಿ ಹಂಚಿಕೆ: ನಿಮ್ಮ ಒಟ್ಟಾರೆ ತೆರಿಗೆ ಹೊರೆಯನ್ನು ಕಡಿಮೆ ಮಾಡುವ ರೀತಿಯಲ್ಲಿ ನಿಮ್ಮ ಆಸ್ತಿಗಳನ್ನು ಹಂಚಿಕೆ ಮಾಡಿ. ಉದಾಹರಣೆಗೆ, ತೆರಿಗೆ-ಅಸಮರ್ಥ ಆಸ್ತಿಗಳನ್ನು (ಉದಾ., ಹೆಚ್ಚಿನ-ಲಾಭಾಂಶದ ಷೇರುಗಳು) ತೆರಿಗೆ-ಅನುಕೂಲಕರ ಖಾತೆಗಳಲ್ಲಿ ಮತ್ತು ತೆರಿಗೆ-ದಕ್ಷ ಆಸ್ತಿಗಳನ್ನು (ಉದಾ., ಬೆಳವಣಿಗೆಯ ಷೇರುಗಳು) ತೆರಿಗೆಗೆ ಒಳಪಡುವ ಖಾತೆಗಳಲ್ಲಿ ಇರಿಸಿ.
• ದತ್ತಿ ಕೊಡುಗೆ: ಮೌಲ್ಯದಲ್ಲಿ ಹೆಚ್ಚಳದ ಮೇಲೆ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭ ತೆರಿಗೆಗಳನ್ನು ಪಾವತಿಸುವುದನ್ನು ತಪ್ಪಿಸಲು ಅರ್ಹ ದತ್ತಿ ಸಂಸ್ಥೆಗಳಿಗೆ ಮೌಲ್ಯವರ್ಧಿತ ಸೆಕ್ಯುರಿಟಿಗಳನ್ನು ದಾನ ಮಾಡಿ.
• ತೆರಿಗೆ-ದಕ್ಷ ಹೂಡಿಕೆ ತಂತ್ರಗಳು: ನಿಮ್ಮ ವ್ಯಾಪಾರ ಚಟುವಟಿಕೆಯನ್ನು ಕಡಿಮೆ ಮಾಡಲು ಮತ್ತು ನಿಮ್ಮ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭ ತೆರಿಗೆಗಳನ್ನು ಕಡಿಮೆ ಮಾಡಲು ಖರೀದಿಸಿ-ಮತ್ತು-ಹಿಡಿದುಕೊಳ್ಳಿ ಹೂಡಿಕೆಯಂತಹ ತೆರಿಗೆ-ದಕ್ಷ ಹೂಡಿಕೆ ತಂತ್ರಗಳನ್ನು ಬಳಸುವುದನ್ನು ಪರಿಗಣಿಸಿ.

ತೆರಿಗೆ ನಷ್ಟ ಕೊಯ್ಲು ಪರಿಗಣನೆಗಳ ಜಾಗತಿಕ ಉದಾಹರಣೆಗಳು

ವಿವಿಧ ಪ್ರದೇಶಗಳಲ್ಲಿ ತೆರಿಗೆ ನಷ್ಟ ಕೊಯ್ಲನ್ನು ಹೇಗೆ ವಿಭಿನ್ನವಾಗಿ ನೋಡಬಹುದು ಎಂಬುದನ್ನು ವಿವರಿಸುವ ಕೆಲವು ಸರಳೀಕೃತ ಉದಾಹರಣೆಗಳು ಇಲ್ಲಿವೆ:

• ಯುನೈಟೆಡ್ ಸ್ಟೇಟ್ಸ್: ಚರ್ಚಿಸಿದಂತೆ, ಯುಎಸ್ "ವಾಶ್ ಸೇಲ್" ನಿಯಮವನ್ನು ಹೊಂದಿದೆ. ಬಂಡವಾಳ ನಷ್ಟಗಳು ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭಗಳನ್ನು ಸರಿದೂಗಿಸಬಹುದು, ಮತ್ತು $3,000 ವರೆಗಿನ ಹೆಚ್ಚುವರಿ ನಷ್ಟಗಳು ಸಾಮಾನ್ಯ ಆದಾಯವನ್ನು ಸರಿದೂಗಿಸಬಹುದು. ಬಳಕೆಯಾಗದ ನಷ್ಟಗಳನ್ನು ಅನಿರ್ದಿಷ್ಟವಾಗಿ ಮುಂದಕ್ಕೆ ಸಾಗಿಸಬಹುದು.
• ಕೆನಡಾ: ಕೆನಡಾ ಕೂಡ ಯುಎಸ್ ವಾಶ್-ಸೇಲ್ ನಿಯಮದಂತೆಯೇ "ಮೇಲ್ನೋಟದ ನಷ್ಟ" ನಿಯಮವನ್ನು ಹೊಂದಿದೆ. ಬಂಡವಾಳ ನಷ್ಟಗಳು ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭಗಳನ್ನು ಸರಿದೂಗಿಸಬಹುದು, ಮತ್ತು ಉಳಿದ ನಷ್ಟಗಳ 50% ಸಾಮಾನ್ಯ ಆದಾಯವನ್ನು ಸರಿದೂಗಿಸಬಹುದು, ಒಂದು ನಿರ್ದಿಷ್ಟ ಮಿತಿಯವರೆಗೆ. ಬಳಕೆಯಾಗದ ನಷ್ಟಗಳನ್ನು ಮೂರು ವರ್ಷಗಳ ಹಿಂದೆ ಸಾಗಿಸಬಹುದು ಮತ್ತು ಅನಿರ್ದಿಷ್ಟವಾಗಿ ಮುಂದಕ್ಕೆ ಸಾಗಿಸಬಹುದು.
• ಯುನೈಟೆಡ್ ಕಿಂಗ್‌ಡಮ್: ಯುಕೆ ಒಂದೇ ತೆರಿಗೆ ವರ್ಷದಲ್ಲಿ ಬಂಡವಾಳ ನಷ್ಟಗಳನ್ನು ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭಗಳನ್ನು ಸರಿದೂಗಿಸಲು ಅನುಮತಿಸುತ್ತದೆ. ಬಳಕೆಯಾಗದ ನಷ್ಟಗಳನ್ನು ಅನಿರ್ದಿಷ್ಟವಾಗಿ ಮುಂದಕ್ಕೆ ಸಾಗಿಸಬಹುದು. ಯುಎಸ್ ವಾಶ್-ಸೇಲ್ ನಿಯಮಕ್ಕೆ ನೇರ ಸಮಾನವಾದ ನಿಯಮವಿಲ್ಲ, ಆದರೆ ಕೃತಕ ನಷ್ಟ ಸೃಷ್ಟಿಯನ್ನು ತಡೆಯಲು ಇದೇ ರೀತಿಯ ತತ್ವಗಳು ಅನ್ವಯಿಸುತ್ತವೆ.
• ಆಸ್ಟ್ರೇಲಿಯಾ: ಆಸ್ಟ್ರೇಲಿಯಾ ಬಂಡವಾಳ ನಷ್ಟಗಳನ್ನು ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭಗಳನ್ನು ಸರಿದೂಗಿಸಲು ಅನುಮತಿಸುತ್ತದೆ. ಬಳಕೆಯಾಗದ ನಷ್ಟಗಳನ್ನು ಅನಿರ್ದಿಷ್ಟವಾಗಿ ಮುಂದಕ್ಕೆ ಸಾಗಿಸಬಹುದು, ಆದರೆ ಹಿಂದೆ ಸಾಗಿಸಲಾಗುವುದಿಲ್ಲ. ಯುಕೆ ಯಂತೆಯೇ, ಆಸ್ಟ್ರೇಲಿಯಾ ಕಟ್ಟುನಿಟ್ಟಾದ "ವಾಶ್ ಸೇಲ್" ನಿಯಮವನ್ನು ಹೊಂದಿಲ್ಲ ಆದರೆ ಕೃತಕ ನಷ್ಟಗಳನ್ನು ಸೃಷ್ಟಿಸಲು ವಿನ್ಯಾಸಗೊಳಿಸಲಾದ ಯೋಜನೆಗಳ ವಿರುದ್ಧ ನಿಬಂಧನೆಗಳನ್ನು ಹೊಂದಿದೆ.
• ಜರ್ಮನಿ: ಜರ್ಮನಿ ಬಂಡವಾಳ ನಷ್ಟಗಳನ್ನು ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭಗಳನ್ನು ಸರಿದೂಗಿಸಲು ಅನುಮತಿಸುತ್ತದೆ, ಆದರೆ ಕೆಲವು ರೀತಿಯ ಆಸ್ತಿಗಳಿಂದ (ಉದಾ., ಷೇರುಗಳು) ನಷ್ಟಗಳನ್ನು ಸರಿದೂಗಿಸಲು ನಿರ್ಬಂಧಗಳಿವೆ. ಬಳಕೆಯಾಗದ ನಷ್ಟಗಳನ್ನು ಕೆಲವು ಮಿತಿಗಳಿಗೆ ಒಳಪಟ್ಟು ಮುಂದಕ್ಕೆ ಅಥವಾ ಹಿಂದೆ ಸಾಗಿಸಬಹುದು.

ಈ ಉದಾಹರಣೆಗಳು ಸರಳೀಕೃತವಾಗಿವೆ ಮತ್ತು ವಿವರಣಾತ್ಮಕ ಉದ್ದೇಶಗಳಿಗಾಗಿ ಮಾತ್ರ ಒದಗಿಸಲಾಗಿದೆ. ಪ್ರತಿ ದೇಶದಲ್ಲಿನ ನಿಜವಾದ ತೆರಿಗೆ ಕಾನೂನುಗಳು ಸಂಕೀರ್ಣವಾಗಿವೆ ಮತ್ತು ನಿರ್ದಿಷ್ಟ ಸಂದರ್ಭಗಳನ್ನು ಅವಲಂಬಿಸಿ ಬದಲಾಗಬಹುದು. ವೈಯಕ್ತಿಕ ಸಲಹೆಗಾಗಿ ಯಾವಾಗಲೂ ನಿಮ್ಮ ನ್ಯಾಯವ್ಯಾಪ್ತಿಯಲ್ಲಿ ಅರ್ಹ ತೆರಿಗೆ ಸಲಹೆಗಾರರೊಂದಿಗೆ ಸಮಾಲೋಚಿಸಿ.

ತೀರ್ಮಾನ

ತೆರಿಗೆ ನಷ್ಟ ಕೊಯ್ಲು ನಿಮ್ಮ ತೆರಿಗೆ ಹೊಣೆಗಾರಿಕೆಯನ್ನು ಕಡಿಮೆ ಮಾಡಲು ಮತ್ತು ನಿಮ್ಮ ಹೂಡಿಕೆ ಆದಾಯವನ್ನು ಗರಿಷ್ಠಗೊಳಿಸಲು ಒಂದು ಮೌಲ್ಯಯುತ ತಂತ್ರವಾಗಿದೆ. ಆದಾಗ್ಯೂ, ನಿಮ್ಮ ನಿರ್ದಿಷ್ಟ ನ್ಯಾಯವ್ಯಾಪ್ತಿಯಲ್ಲಿನ ನಿಯಮಗಳು ಮತ್ತು ನಿಬಂಧನೆಗಳನ್ನು ಅರ್ಥಮಾಡಿಕೊಳ್ಳುವುದು ಮತ್ತು ಅರ್ಹ ಹಣಕಾಸು ಸಲಹೆಗಾರ ಮತ್ತು ತೆರಿಗೆ ವೃತ್ತಿಪರರೊಂದಿಗೆ ಸಮಾಲೋಚಿಸುವುದು ನಿರ್ಣಾಯಕ. ತೆರಿಗೆ-ದಕ್ಷ ಹೂಡಿಕೆ ತಂತ್ರವನ್ನು ಎಚ್ಚರಿಕೆಯಿಂದ ಯೋಜಿಸಿ ಮತ್ತು ಕಾರ್ಯಗತಗೊಳಿಸುವ ಮೂಲಕ, ನೀವು ನಿಮ್ಮ ತೆರಿಗೆ-ನಂತರದ ಆದಾಯವನ್ನು ಸುಧಾರಿಸಬಹುದು ಮತ್ತು ನಿಮ್ಮ ಹಣಕಾಸಿನ ಗುರಿಗಳನ್ನು ಸಾಧಿಸಬಹುದು. ತೆರಿಗೆ ಕಾನೂನುಗಳು ಸಂಕೀರ್ಣವಾಗಿವೆ ಮತ್ತು ಬದಲಾವಣೆಗೆ ಒಳಪಟ್ಟಿರುತ್ತವೆ ಎಂಬುದನ್ನು ನೆನಪಿಡಿ, ಆದ್ದರಿಂದ ಮಾಹಿತಿ ಹೊಂದಿರುವುದು ಮತ್ತು ಅಗತ್ಯವಿರುವಂತೆ ವೃತ್ತಿಪರ ಸಲಹೆಯನ್ನು ಪಡೆಯುವುದು ಮುಖ್ಯ. ಈ ಮಾಹಿತಿಯು ಶೈಕ್ಷಣಿಕ ಉದ್ದೇಶಗಳಿಗಾಗಿ ಮಾತ್ರ ಮತ್ತು ಇದನ್ನು ಹಣಕಾಸು ಅಥವಾ ತೆರಿಗೆ ಸಲಹೆಯೆಂದು ಪರಿಗಣಿಸಬಾರದು.