M

MLOG

ಕನ್ನಡ

ಅಂತರರಾಷ್ಟ್ರೀಯ ವ್ಯಾಪಾರಿಗಳಿಗಾಗಿ, ವಿವಿಧ ಆಸ್ತಿ ವರ್ಗಗಳು ಮತ್ತು ನ್ಯಾಯವ್ಯಾಪ್ತಿಗಳಲ್ಲಿನ ವಹಿವಾಟಿನ ತೆರಿಗೆ ಪರಿಣಾಮಗಳ ಕುರಿತ ಸಮಗ್ರ ಮಾರ್ಗದರ್ಶಿ.

ಜಾಗತಿಕ ಮಾರುಕಟ್ಟೆಗಳಲ್ಲಿ ಸಂಚರಿಸುವುದು: ವಹಿವಾಟಿನ ತೆರಿಗೆ ಪರಿಣಾಮಗಳನ್ನು ಅರ್ಥಮಾಡಿಕೊಳ್ಳುವುದು

ಜಾಗತಿಕ ಮಾರುಕಟ್ಟೆಗಳಲ್ಲಿ ವಹಿವಾಟು ಉತ್ತೇಜಕ ಅವಕಾಶಗಳನ್ನು ಒದಗಿಸುತ್ತದೆ, ಆದರೆ ಇದು ಸಂಕೀರ್ಣ ತೆರಿಗೆ ಸವಾಲುಗಳನ್ನು ಸಹ ನೀಡುತ್ತದೆ. ನೀವು ಷೇರುಗಳು, ಫಾರೆಕ್ಸ್, ಕ್ರಿಪ್ಟೋಕರೆನ್ಸಿಗಳು ಅಥವಾ ಇತರ ಆಸ್ತಿಗಳಲ್ಲಿ ವಹಿವಾಟು ನಡೆಸುತ್ತಿರಲಿ, ತೆರಿಗೆ ಪರಿಣಾಮಗಳನ್ನು ಅರ್ಥಮಾಡಿಕೊಳ್ಳುವುದು ಅನುಸರಣೆ ಮತ್ತು ನಿಮ್ಮ ಆದಾಯವನ್ನು ಗರಿಷ್ಠಗೊಳಿಸಲು ನಿರ್ಣಾಯಕವಾಗಿದೆ. ಈ ಸಮಗ್ರ ಮಾರ್ಗದರ್ಶಿ ಅಂತರರಾಷ್ಟ್ರೀಯ ವ್ಯಾಪಾರಿಗಳಿಗೆ ಪ್ರಮುಖ ತೆರಿಗೆ ಪರಿಗಣನೆಗಳ ಅವಲೋಕನವನ್ನು ಒದಗಿಸುತ್ತದೆ.

1. ಪರಿಚಯ: ವ್ಯಾಪಾರಿಗಳಿಗೆ ತೆರಿಗೆ ಅರಿವು ಏಕೆ ನಿರ್ಣಾಯಕ?

ತೆರಿಗೆ ಬಾಧ್ಯತೆಗಳನ್ನು ನಿರ್ಲಕ್ಷಿಸುವುದರಿಂದ ದಂಡಗಳು, ಬಡ್ಡಿ ಶುಲ್ಕಗಳು ಮತ್ತು ಕಾನೂನು ಪರಿಣಾಮಗಳಿಗೆ ಕಾರಣವಾಗಬಹುದು. ಸಕ್ರಿಯ ತೆರಿಗೆ ಯೋಜನೆ ನಿಮಗೆ ಹೀಗೆ ಮಾಡಲು ಅನುಮತಿಸುತ್ತದೆ:

ತೆರಿಗೆ ಭೂದೃಶ್ಯ ನಿರಂತರವಾಗಿ ವಿಕಸನಗೊಳ್ಳುತ್ತಿದೆ, ಆದ್ದರಿಂದ ಮಾಹಿತಿ ಇರುವುದು ಅತ್ಯಗತ್ಯ. ಈ ಮಾರ್ಗದರ್ಶಿ ಒಂದು ಬಲವಾದ ಅಡಿಪಾಯವನ್ನು ಒದಗಿಸುತ್ತದೆ, ಆದರೆ ಇದು ವೃತ್ತಿಪರ ತೆರಿಗೆ ಸಲಹೆಗೆ ಪರ್ಯಾಯವಲ್ಲ. ನಿಮ್ಮ ನಿರ್ದಿಷ್ಟ ಸಂದರ್ಭಗಳನ್ನು ಅರ್ಥಮಾಡಿಕೊಳ್ಳುವ ಅರ್ಹ ತೆರಿಗೆ ಸಲಹೆಗಾರರೊಂದಿಗೆ ಯಾವಾಗಲೂ ಸಮಾಲೋಚಿಸಿ.

2. ಪ್ರಮುಖ ತೆರಿಗೆ ಪರಿಕಲ್ಪನೆಗಳು

ನಿರ್ದಿಷ್ಟ ಆಸ್ತಿ ವರ್ಗಗಳು ಮತ್ತು ನ್ಯಾಯವ್ಯಾಪ್ತಿಗಳಿಗೆ ಧುಮುಕುವ ಮೊದಲು, ಕೆಲವು ಮೂಲಭೂತ ತೆರಿಗೆ ಪರಿಕಲ್ಪನೆಗಳನ್ನು ಅರ್ಥಮಾಡಿಕೊಳ್ಳುವುದು ಮುಖ್ಯವಾಗಿದೆ:

2.1. ತೆರಿಗೆ ನಿವಾಸ

ನಿಮ್ಮ ತೆರಿಗೆ ನಿವಾಸವು ನಿಮ್ಮ ವಿಶ್ವಾದ್ಯಂತದ ಆದಾಯಕ್ಕೆ ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸುವ ಹಕ್ಕು ಯಾವ ದೇಶಕ್ಕೆ ಇದೆ ಎಂಬುದನ್ನು ನಿರ್ಧರಿಸುತ್ತದೆ. ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ, ನಿಮ್ಮ ಪ್ರಾಥಮಿಕ ಮನೆ ಇರುವ ದೇಶದಲ್ಲಿ, ಗಮನಾರ್ಹ ಪ್ರಮಾಣದ ಸಮಯವನ್ನು (ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ ವರ್ಷಕ್ಕೆ 183 ದಿನಗಳಿಗಿಂತ ಹೆಚ್ಚು) ಕಳೆಯುವ ದೇಶದಲ್ಲಿ, ಅಥವಾ ಬಲವಾದ ಆರ್ಥಿಕ ಮತ್ತು ವೈಯಕ್ತಿಕ ಸಂಬಂಧಗಳನ್ನು ಹೊಂದಿರುವ ದೇಶದಲ್ಲಿ ನೀವು ತೆರಿಗೆ ನಿವಾಸಿ ಎಂದು ಪರಿಗಣಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ.

ಉದಾಹರಣೆ: 183 ದಿನಗಳಿಗಿಂತ ಹೆಚ್ಚು ಕಾಲ ಜರ್ಮನಿಯಲ್ಲಿ ವಾಸಿಸುವ ಮತ್ತು ಕೆಲಸ ಮಾಡುವ ಕೆನಡಾದ ನಾಗರಿಕರನ್ನು ಜರ್ಮನಿಯ ತೆರಿಗೆ ನಿವಾಸಿ ಎಂದು ಪರಿಗಣಿಸಬಹುದು, ಅವರು ಕೆನಡಾದಲ್ಲಿ ಆಸ್ತಿಯನ್ನು ನಿರ್ವಹಿಸುತ್ತಿದ್ದರೂ ಸಹ. ಅವರ ವಿಶ್ವಾದ್ಯಂತದ ಆದಾಯ, ವಹಿವಾಟು ಲಾಭಗಳು ಸೇರಿದಂತೆ, ಜರ್ಮನಿಯಲ್ಲಿ ತೆರಿಗೆಗೆ ಒಳಪಡಬಹುದು. ತಮ್ಮ ನಿಖರವಾದ ಬಾಧ್ಯತೆಗಳನ್ನು ನಿರ್ಧರಿಸಲು ಅವರು ಎರಡೂ ದೇಶಗಳಲ್ಲಿನ ತೆರಿಗೆ ಸಲಹೆಗಾರರೊಂದಿಗೆ ಸಮಾಲೋಚಿಸಬೇಕು.

2.2. ಆದಾಯದ ಮೂಲ

ನಿಮ್ಮ ಆದಾಯದ ಮೂಲವು ಆದಾಯವನ್ನು ಗಳಿಸುವ ಸ್ಥಳವನ್ನು ಸೂಚಿಸುತ್ತದೆ. ಆದಾಯದ ಮೂಲವನ್ನು ನಿರ್ಧರಿಸಲು ವಿವಿಧ ದೇಶಗಳು ವಿಭಿನ್ನ ನಿಯಮಗಳನ್ನು ಹೊಂದಿವೆ, ಇದು ನಿಮ್ಮ ವಹಿವಾಟು ಲಾಭಗಳಿಗೆ ಹೇಗೆ ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ ಎಂಬುದರ ಮೇಲೆ ಪರಿಣಾಮ ಬೀರಬಹುದು.

ಉದಾಹರಣೆ: ನೀವು ಯುನೈಟೆಡ್ ಕಿಂಗ್‌ಡಮ್‌ನ ನಿವಾಸಿಗಳಾಗಿದ್ದು, ನ್ಯೂಯಾರ್ಕ್ ಸ್ಟಾಕ್ ಎಕ್ಸ್‌ಚೇಂಜ್‌ನಲ್ಲಿ ಷೇರುಗಳನ್ನು ವ್ಯಾಪಾರ ಮಾಡುತ್ತಿದ್ದರೆ, ಆದಾಯದ ಮೂಲವನ್ನು ಯುನೈಟೆಡ್ ಸ್ಟೇಟ್ಸ್ ಎಂದು ಪರಿಗಣಿಸಬಹುದು. ನೀವು ಯುಕೆ ನಿವಾಸಿಯಾಗಿದ್ದರೂ ಸಹ, ಇದು ಯುಎಸ್‌ನಲ್ಲಿ ಸಂಭವನೀಯ ಕಡಿತ ತೆರಿಗೆಗಳಿಗೆ (withholding taxes) ಕಾರಣವಾಗಬಹುದು. ಯುಎಸ್ ಮತ್ತು ಯುಕೆ ನಡುವಿನ ಒಪ್ಪಂದಗಳು ಇದನ್ನು ಪರಿಹರಿಸುವ ಸಾಧ್ಯತೆಯಿದೆ.

2.3. ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭ ತೆರಿಗೆ

ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭ ತೆರಿಗೆ ಎಂದರೆ ನೀವು ಆಸ್ತಿಯನ್ನು ಖರೀದಿಸಿದ ಬೆಲೆಗಿಂತ ಹೆಚ್ಚು ಬೆಲೆಗೆ ಮಾರಾಟ ಮಾಡುವ ಮೂಲಕ ಗಳಿಸಿದ ಲಾಭದ ಮೇಲಿನ ತೆರಿಗೆಯಾಗಿದೆ. ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭ ತೆರಿಗೆಯ ನಿಯಮಗಳು ದೇಶದಿಂದ ದೇಶಕ್ಕೆ ವ್ಯಾಪಕವಾಗಿ ಬದಲಾಗುತ್ತವೆ, ಇದು ತೆರಿಗೆ ದರ, ಹಿಡುವಳಿ ಅವಧಿಯ ಅವಶ್ಯಕತೆಗಳು ಮತ್ತು ಲಭ್ಯವಿರುವ ವಿನಾಯಿತಿಗಳನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಿದೆ.

ಉದಾಹರಣೆ: ಆಸ್ಟ್ರೇಲಿಯಾದಲ್ಲಿ, 12 ತಿಂಗಳಿಗಿಂತ ಹೆಚ್ಚು ಕಾಲ ಹಿಡಿದಿಟ್ಟುಕೊಂಡಿರುವ ಆಸ್ತಿಗಳ ಮಾರಾಟದಿಂದ ಬರುವ ಲಾಭಗಳಿಗೆ ರಿಯಾಯಿತಿ ದರದಲ್ಲಿ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭ ತೆರಿಗೆ ಅನ್ವಯಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ (ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ ವ್ಯಕ್ತಿಗಳಿಗೆ 50% ರಿಯಾಯಿತಿ). 12 ತಿಂಗಳಿಗಿಂತ ಕಡಿಮೆ ಅವಧಿಯವರೆಗೆ ಹಿಡಿದಿಟ್ಟುಕೊಂಡಿರುವ ಆಸ್ತಿಗಳಿಗೆ ವ್ಯಕ್ತಿಯ ಅಂಚಿನ ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ ದರದಲ್ಲಿ ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ. ಕೆಲವು ಯುರೋಪಿಯನ್ ದೇಶಗಳಂತಹ ಇತರ ನ್ಯಾಯವ್ಯಾಪ್ತಿಗಳಲ್ಲಿ, ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭಗಳು ಒಂದೇ ತೆರಿಗೆ ದರಕ್ಕೆ ಒಳಪಡಬಹುದು.

2.4. ಸಾಮಾನ್ಯ ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ

ಕೆಲವು ವಹಿವಾಟು ಚಟುವಟಿಕೆಗಳನ್ನು ವ್ಯಾಪಾರ ಎಂದು ಪರಿಗಣಿಸಬಹುದು, ಮತ್ತು ಲಾಭಗಳನ್ನು ಸಾಮಾನ್ಯ ಆದಾಯವಾಗಿ ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸಬಹುದು. ನೀವು ಆಗಾಗ್ಗೆ ಮತ್ತು ಸಕ್ರಿಯವಾಗಿ ವಹಿವಾಟು ನಡೆಸಿದರೆ, ವಹಿವಾಟಿನಿಂದ ಜೀವನೋಪಾಯವನ್ನು ಗಳಿಸುವ ಉದ್ದೇಶದಿಂದ ಹೀಗೆ ಮಾಡುತ್ತಿದ್ದರೆ ಇದು ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ ಅನ್ವಯಿಸುತ್ತದೆ. ಸಾಮಾನ್ಯ ಆದಾಯಕ್ಕೆ ವ್ಯಕ್ತಿಯ (ಅಥವಾ ಕಂಪನಿಯ) ನಿಯಮಿತ ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ ದರಗಳಲ್ಲಿ ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ.

ಉದಾಹರಣೆ: ಜಪಾನ್‌ನಲ್ಲಿ ದಿನಕ್ಕೆ ನೂರಾರು ವಹಿವಾಟುಗಳನ್ನು ಮಾಡುವ ಮತ್ತು ವಹಿವಾಟಿನಿಂದ ತಮ್ಮ ಪ್ರಾಥಮಿಕ ಆದಾಯವನ್ನು ಪಡೆಯುವ ದಿನದ ವ್ಯಾಪಾರಿಯನ್ನು (day trader) ವ್ಯವಹಾರ ಚಟುವಟಿಕೆಯಲ್ಲಿ ತೊಡಗಿಸಿಕೊಂಡಿದ್ದಾರೆ ಎಂದು ಪರಿಗಣಿಸುವ ಸಾಧ್ಯತೆಯಿದೆ, ಮತ್ತು ಅವರ ಲಾಭಗಳಿಗೆ ಸಾಮಾನ್ಯ ಆದಾಯವಾಗಿ ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ. ಇದು ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ ವ್ಯವಹಾರದ ವೆಚ್ಚಗಳನ್ನು ಕಡಿತಗೊಳಿಸಲು ಅನುಮತಿಸುತ್ತದೆ.

2.5. ವಾಶ್ ಸೇಲ್ ನಿಯಮ

ಒಂದು ನಿರ್ದಿಷ್ಟ ಅವಧಿಯೊಳಗೆ (ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ 30 ದಿನಗಳು) ನೀವು ಅದೇ ಅಥವಾ ಗಣನೀಯವಾಗಿ ಒಂದೇ ರೀತಿಯ ಆಸ್ತಿಯನ್ನು ಮರುಖರೀದಿ ಮಾಡಿದರೆ, ಆಸ್ತಿಯ ಮಾರಾಟದ ಮೇಲೆ ನಷ್ಟವನ್ನು ಕ್ಲೈಮ್ ಮಾಡುವುದನ್ನು ವಾಶ್ ಸೇಲ್ ನಿಯಮವು ತಡೆಯುತ್ತದೆ. ತೆರಿಗೆ ಉದ್ದೇಶಗಳಿಗಾಗಿ ಕೃತಕವಾಗಿ ನಷ್ಟಗಳನ್ನು ಸೃಷ್ಟಿಸುವುದನ್ನು ತೆರಿಗೆದಾರರಿಗೆ ತಡೆಯುವುದು ಈ ನಿಯಮದ ಉದ್ದೇಶವಾಗಿದೆ.

ಉದಾಹರಣೆ: ನೀವು ಒಂದು ಕಂಪನಿಯ ಷೇರುಗಳನ್ನು ನಷ್ಟಕ್ಕೆ ಮಾರಾಟ ಮಾಡಿ, ನಂತರ 30 ದಿನಗಳಲ್ಲಿ ಆ ಷೇರುಗಳನ್ನು ಮರುಖರೀದಿ ಮಾಡಿದರೆ, ವಾಶ್ ಸೇಲ್ ನಿಯಮ ಅನ್ವಯವಾಗಬಹುದು, ಮತ್ತು ನೀವು ನಷ್ಟವನ್ನು ಕಡಿತಗೊಳಿಸಲು ಸಾಧ್ಯವಾಗದಿರಬಹುದು. ಈ ನಿಯಮವು ಯುನೈಟೆಡ್ ಸ್ಟೇಟ್ಸ್ ಮತ್ತು ಕೆನಡಾ ಸೇರಿದಂತೆ ಅನೇಕ ನ್ಯಾಯವ್ಯಾಪ್ತಿಗಳಲ್ಲಿ ಅಸ್ತಿತ್ವದಲ್ಲಿದೆ, ಆದರೆ ನಿರ್ದಿಷ್ಟ ನಿಯಮಗಳು ಮತ್ತು ವ್ಯಾಖ್ಯಾನಗಳು ಬದಲಾಗಬಹುದು.

3. ವಿಭಿನ್ನ ಆಸ್ತಿ ವರ್ಗಗಳ ತೆರಿಗೆ ಪರಿಣಾಮಗಳು

ವಹಿವಾಟು ಆದಾಯದ ತೆರಿಗೆ ಚಿಕಿತ್ಸೆಯು ನೀವು ವ್ಯಾಪಾರ ಮಾಡುತ್ತಿರುವ ಆಸ್ತಿಯ ಪ್ರಕಾರವನ್ನು ಅವಲಂಬಿಸಿ ಬದಲಾಗಬಹುದು.

3.1. ಷೇರುಗಳು ಮತ್ತು ಬಾಂಡ್‌ಗಳು

ಷೇರುಗಳು ಮತ್ತು ಬಾಂಡ್‌ಗಳ ಮಾರಾಟದಿಂದ ಬರುವ ಲಾಭಗಳಿಗೆ ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭಗಳಾಗಿ ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ. ಲಾಭಾಂಶದ ಆದಾಯಕ್ಕೆ ಸಾಮಾನ್ಯ ಆದಾಯಕ್ಕಿಂತ ವಿಭಿನ್ನ ದರದಲ್ಲಿ ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ, ಮತ್ತು ಈ ದರವು ದೇಶವನ್ನು ಅವಲಂಬಿಸಿ ಬದಲಾಗಬಹುದು.

ಉದಾಹರಣೆ: ಯುನೈಟೆಡ್ ಸ್ಟೇಟ್ಸ್‌ನಲ್ಲಿ, ಅರ್ಹ ಲಾಭಾಂಶಗಳಿಗೆ ದೀರ್ಘಾವಧಿಯ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭಗಳಂತೆಯೇ ಅದೇ ದರದಲ್ಲಿ ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ, ಇದು ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ ಸಾಮಾನ್ಯ ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ ದರಕ್ಕಿಂತ ಕಡಿಮೆ ಇರುತ್ತದೆ. ಇತರ ದೇಶಗಳಲ್ಲಿ, ಲಾಭಾಂಶಗಳಿಗೆ ಸಾಮಾನ್ಯ ಆದಾಯವಾಗಿ ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸಬಹುದು ಅಥವಾ ನಿರ್ದಿಷ್ಟ ಲಾಭಾಂಶ ತೆರಿಗೆಗೆ ಒಳಪಡಬಹುದು.

3.2. ಫಾರೆಕ್ಸ್ ವಹಿವಾಟು

ಫಾರೆಕ್ಸ್ ವಹಿವಾಟು ಆದಾಯದ ತೆರಿಗೆ ಚಿಕಿತ್ಸೆಯು ಸಂಕೀರ್ಣವಾಗಿರಬಹುದು. ಕೆಲವು ದೇಶಗಳಲ್ಲಿ, ಫಾರೆಕ್ಸ್ ವಹಿವಾಟನ್ನು ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭವೆಂದು ಪರಿಗಣಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ, ಆದರೆ ಇತರರಲ್ಲಿ, ಇದನ್ನು ಸಾಮಾನ್ಯ ಆದಾಯವೆಂದು ಪರಿಗಣಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ. ಕೆಲವು ನ್ಯಾಯವ್ಯಾಪ್ತಿಗಳು ಫಾರೆಕ್ಸ್ ವಹಿವಾಟಿಗೆ ನಿರ್ದಿಷ್ಟ ನಿಯಮಗಳನ್ನು ಸಹ ಹೊಂದಿರಬಹುದು.

ಉದಾಹರಣೆ: ಯುಕೆ ಯಲ್ಲಿ, ಫಾರೆಕ್ಸ್ ವಹಿವಾಟಿನಿಂದ ಬರುವ ಲಾಭಗಳಿಗೆ ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭಗಳಾಗಿ ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ. ಆದಾಗ್ಯೂ, ನೀವು ಫಾರೆಕ್ಸ್ ಅನ್ನು ವ್ಯವಹಾರವಾಗಿ ವ್ಯಾಪಾರ ಮಾಡಿದರೆ, ಲಾಭಗಳಿಗೆ ಸಾಮಾನ್ಯ ಆದಾಯವಾಗಿ ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸಬಹುದು. ಸೂಕ್ತ ತೆರಿಗೆ ಚಿಕಿತ್ಸೆಯನ್ನು ನಿರ್ಧರಿಸಲು ನಿಮ್ಮ ವಹಿವಾಟುಗಳ ನಿಖರವಾದ ದಾಖಲೆಗಳನ್ನು ಇಡುವುದು ನಿರ್ಣಾಯಕವಾಗಿದೆ.

3.3. ಕ್ರಿಪ್ಟೋಕರೆನ್ಸಿ ವಹಿವಾಟು

ಕ್ರಿಪ್ಟೋಕರೆನ್ಸಿ ವಹಿವಾಟು ಅದರ ವಿಕೇಂದ್ರೀಕೃತ ಸ್ವರೂಪ ಮತ್ತು ವಿಕಸಿಸುತ್ತಿರುವ ನಿಯಂತ್ರಕ ಭೂದೃಶ್ಯದಿಂದಾಗಿ ವಿಶಿಷ್ಟವಾದ ತೆರಿಗೆ ಸವಾಲುಗಳನ್ನು ನೀಡುತ್ತದೆ. ಹೆಚ್ಚಿನ ದೇಶಗಳು ಕ್ರಿಪ್ಟೋಕರೆನ್ಸಿಗಳನ್ನು ಆಸ್ತಿ ಎಂದು ಪರಿಗಣಿಸುತ್ತವೆ, ಅಂದರೆ ಕ್ರಿಪ್ಟೋಕರೆನ್ಸಿಗಳನ್ನು ಖರೀದಿಸುವ ಮತ್ತು ಮಾರಾಟ ಮಾಡುವ ಮೂಲಕ ಬರುವ ಲಾಭಗಳಿಗೆ ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭಗಳಾಗಿ ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ.

ಉದಾಹರಣೆ: ನೀವು $10,000 ಗೆ ಬಿಟ್‌ಕಾಯಿನ್ ಖರೀದಿಸಿ $15,000 ಗೆ ಮಾರಾಟ ಮಾಡಿದರೆ, ನೀವು $5,000 ಲಾಭದ ಮೇಲೆ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭ ತೆರಿಗೆಗೆ ಹೊಣೆಗಾರರಾಗಿರುತ್ತೀರಿ. ನಿರ್ದಿಷ್ಟ ತೆರಿಗೆ ದರವು ನಿಮ್ಮ ದೇಶದ ತೆರಿಗೆ ಕಾನೂನುಗಳು ಮತ್ತು ನಿಮ್ಮ ಹಿಡುವಳಿ ಅವಧಿಯನ್ನು ಅವಲಂಬಿಸಿರುತ್ತದೆ.

ಆದಾಗ್ಯೂ, ನಿರ್ದಿಷ್ಟ ಘಟನೆಗಳು ತೆರಿಗೆಗೆ ಒಳಪಡುವ ಘಟನೆಗಳನ್ನು ಪ್ರಚೋದಿಸಬಹುದು. ಇವುಗಳು ಸೇರಿವೆ:

ನಿಮ್ಮ ಎಲ್ಲಾ ಕ್ರಿಪ್ಟೋಕರೆನ್ಸಿ ವಹಿವಾಟುಗಳ ನಿಖರವಾದ ದಾಖಲೆಗಳನ್ನು, ದಿನಾಂಕ, ಸಮಯ, ಮೊತ್ತ ಮತ್ತು ಪ್ರತಿ ವಹಿವಾಟಿನ ನ್ಯಾಯಯುತ ಮಾರುಕಟ್ಟೆ ಮೌಲ್ಯವನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಂತೆ ನಿರ್ವಹಿಸುವುದು ನಿರ್ಣಾಯಕವಾಗಿದೆ. ನಿಮ್ಮ ವಹಿವಾಟುಗಳನ್ನು ಟ್ರ್ಯಾಕ್ ಮಾಡಲು ಮತ್ತು ನಿಮ್ಮ ತೆರಿಗೆ ಬಾಧ್ಯತೆಗಳನ್ನು ಲೆಕ್ಕಹಾಕಲು ಹಲವಾರು ಕ್ರಿಪ್ಟೋಕರೆನ್ಸಿ ತೆರಿಗೆ ಸಾಫ್ಟ್‌ವೇರ್ ಪರಿಹಾರಗಳು ನಿಮಗೆ ಸಹಾಯ ಮಾಡುತ್ತವೆ.

3.4. ಫ್ಯೂಚರ್ಸ್ ಮತ್ತು ಆಯ್ಕೆಗಳು

ಫ್ಯೂಚರ್ಸ್ ಮತ್ತು ಆಯ್ಕೆಗಳ ಒಪ್ಪಂದಗಳಿಗೆ ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ ದೇಶದಿಂದ ದೇಶಕ್ಕೆ ಬದಲಾಗುವ ನಿರ್ದಿಷ್ಟ ನಿಯಮಗಳ ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ. ಕೆಲವು ನ್ಯಾಯವ್ಯಾಪ್ತಿಗಳು ಮಾರ್ಕ್-ಟು-ಮಾರ್ಕೆಟ್ ಲೆಕ್ಕಪತ್ರ ನಿರ್ವಹಣೆಗೆ ನಿರ್ದಿಷ್ಟ ನಿಯಮಗಳನ್ನು ಹೊಂದಿರಬಹುದು, ಇದು ನಿಮ್ಮ ಸ್ಥಾನಗಳನ್ನು ಮುಚ್ಚಿದೆಯೇ ಅಥವಾ ಇಲ್ಲವೇ ಎಂಬುದನ್ನು ಲೆಕ್ಕಿಸದೆ, ಪ್ರತಿ ವರ್ಷದ ಕೊನೆಯಲ್ಲಿ ನಿಮ್ಮ ಫ್ಯೂಚರ್ಸ್ ಒಪ್ಪಂದಗಳ ಮೇಲಿನ ಲಾಭ ಮತ್ತು ನಷ್ಟಗಳನ್ನು ಗುರುತಿಸಲು ನಿಮಗೆ ಅಗತ್ಯವಿರುತ್ತದೆ.

ಉದಾಹರಣೆ: ಯುನೈಟೆಡ್ ಸ್ಟೇಟ್ಸ್‌ನಲ್ಲಿ, ಫ್ಯೂಚರ್ಸ್ ಒಪ್ಪಂದಗಳು "60/40 ನಿಯಮ" ಎಂದು ಕರೆಯಲ್ಪಡುವ ವಿಶೇಷ ತೆರಿಗೆ ನಿಯಮಕ್ಕೆ ಒಳಪಟ್ಟಿರುತ್ತವೆ, ಇಲ್ಲಿ 60% ಲಾಭ ಅಥವಾ ನಷ್ಟಗಳನ್ನು ದೀರ್ಘಾವಧಿಯ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭಗಳಾಗಿ ಮತ್ತು 40% ಅನ್ನು ಅಲ್ಪಾವಧಿಯ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭಗಳಾಗಿ ಪರಿಗಣಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ, ನೀವು ಒಪ್ಪಂದವನ್ನು ಎಷ್ಟು ಸಮಯದವರೆಗೆ ಹಿಡಿದಿಟ್ಟುಕೊಂಡಿದ್ದೀರಿ ಎಂಬುದನ್ನು ಲೆಕ್ಕಿಸದೆ. ಇದು ಒಟ್ಟಾರೆ ಕಡಿಮೆ ತೆರಿಗೆ ದರಕ್ಕೆ ಕಾರಣವಾಗಬಹುದು.

4. ಅಂತರರಾಷ್ಟ್ರೀಯ ತೆರಿಗೆ ಪರಿಗಣನೆಗಳು

ಅಂತರರಾಷ್ಟ್ರೀಯ ಮಾರುಕಟ್ಟೆಗಳಲ್ಲಿ ವಹಿವಾಟು ನಡೆಸುವುದರಿಂದ ತೆರಿಗೆ ಯೋಜನೆಗೆ ಮತ್ತೊಂದು ಸಂಕೀರ್ಣತೆಯ ಪದರವನ್ನು ಸೇರಿಸುತ್ತದೆ. ಇಲ್ಲಿ ಕೆಲವು ಪ್ರಮುಖ ಪರಿಗಣನೆಗಳು ಇವೆ:

4.1. ದ್ವಿಗುಣ ತೆರಿಗೆ ಒಪ್ಪಂದಗಳು

ದ್ವಿಗುಣ ತೆರಿಗೆ ಒಪ್ಪಂದಗಳು ಎಂದರೆ ಆದಾಯಕ್ಕೆ ಎರಡು ಬಾರಿ ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸುವುದನ್ನು ತಡೆಯಲು ದೇಶಗಳ ನಡುವೆ ವಿನ್ಯಾಸಗೊಳಿಸಲಾದ ಒಪ್ಪಂದಗಳು. ಈ ಒಪ್ಪಂದಗಳು ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ ಕೆಲವು ರೀತಿಯ ಆದಾಯಕ್ಕೆ ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸುವ ಪ್ರಾಥಮಿಕ ಹಕ್ಕು ಯಾವ ದೇಶಕ್ಕೆ ಇದೆ ಎಂಬುದನ್ನು ನಿರ್ಧರಿಸಲು ನಿಯಮಗಳನ್ನು ಒದಗಿಸುತ್ತವೆ, ಮತ್ತು ಅವು ಒಟ್ಟಾರೆ ತೆರಿಗೆ ಹೊರೆಯನ್ನು ಕಡಿಮೆ ಮಾಡಲು ತೆರಿಗೆ ಕ್ರೆಡಿಟ್‌ಗಳು ಅಥವಾ ವಿನಾಯಿತಿಗಳನ್ನು ಸಹ ಒದಗಿಸಬಹುದು.

ಉದಾಹರಣೆ: ನೀವು ಫ್ರಾನ್ಸ್‌ನ ನಿವಾಸಿಯಾಗಿದ್ದು, ಯುನೈಟೆಡ್ ಸ್ಟೇಟ್ಸ್‌ನಲ್ಲಿರುವ ಕಂಪನಿಯಿಂದ ಲಾಭಾಂಶ ಆದಾಯವನ್ನು ಗಳಿಸಿದರೆ, ಫ್ರಾನ್ಸ್ ಮತ್ತು ಯುನೈಟೆಡ್ ಸ್ಟೇಟ್ಸ್ ನಡುವಿನ ದ್ವಿಗುಣ ತೆರಿಗೆ ಒಪ್ಪಂದವು ಯುನೈಟೆಡ್ ಸ್ಟೇಟ್ಸ್ ಲಾಭಾಂಶ ಆದಾಯದಿಂದ ತಡೆಹಿಡಿಯಬಹುದಾದ ತೆರಿಗೆಯ ಪ್ರಮಾಣವನ್ನು ಮಿತಿಗೊಳಿಸಬಹುದು. ಯುನೈಟೆಡ್ ಸ್ಟೇಟ್ಸ್‌ನಲ್ಲಿ ಪಾವತಿಸಿದ ತೆರಿಗೆಗಳಿಗಾಗಿ ನೀವು ಫ್ರಾನ್ಸ್‌ನಲ್ಲಿ ವಿದೇಶಿ ತೆರಿಗೆ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಅನ್ನು ಸಹ ಕ್ಲೈಮ್ ಮಾಡಲು ಸಾಧ್ಯವಾಗಬಹುದು.

4.2. ವಿದೇಶಿ ತೆರಿಗೆ ಕ್ರೆಡಿಟ್‌ಗಳು

ವಿದೇಶಿ ತೆರಿಗೆ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಎಂದರೆ ನೀವು ಈಗಾಗಲೇ ವಿದೇಶಿ ದೇಶಕ್ಕೆ ಪಾವತಿಸಿದ ತೆರಿಗೆಗಳ ಮೊತ್ತದಿಂದ ನಿಮ್ಮ ತವರು ದೇಶದ ತೆರಿಗೆ ಬಾಧ್ಯತೆಯನ್ನು ಕಡಿಮೆ ಮಾಡಲು ನಿಮಗೆ ಅನುಮತಿಸುತ್ತದೆ. ಈ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ವಿದೇಶದಲ್ಲಿ ಗಳಿಸಿದ ಆದಾಯದ ದ್ವಿಗುಣ ತೆರಿಗೆಯನ್ನು ತಡೆಯಲು ವಿನ್ಯಾಸಗೊಳಿಸಲಾಗಿದೆ.

ಉದಾಹರಣೆ: ನೀವು ಕೆನಡಾದ ನಿವಾಸಿಯಾಗಿದ್ದು, ಜರ್ಮನಿಯಲ್ಲಿ ನಿಮ್ಮ ವಹಿವಾಟು ಆದಾಯದ ಮೇಲೆ ತೆರಿಗೆ ಪಾವತಿಸಿದರೆ, ನೀವು ಜರ್ಮನಿಯಲ್ಲಿ ಪಾವತಿಸಿದ ತೆರಿಗೆಗಳಿಗಾಗಿ ಕೆನಡಾದಲ್ಲಿ ವಿದೇಶಿ ತೆರಿಗೆ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಅನ್ನು ಕ್ಲೈಮ್ ಮಾಡಲು ಸಾಧ್ಯವಾಗಬಹುದು. ಕ್ರೆಡಿಟ್‌ನ ಮೊತ್ತವು ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ ಅದೇ ಆದಾಯದ ಮೇಲೆ ಕೆನಡಾದ ತೆರಿಗೆಯಾಗಿ ಪಾವತಿಸಬೇಕಾದ ಮೊತ್ತಕ್ಕೆ ಸೀಮಿತವಾಗಿರುತ್ತದೆ.

4.3. ನಿಯಂತ್ರಿತ ವಿದೇಶಿ ನಿಗಮಗಳು (CFC)

ನೀವು ವಿದೇಶಿ ನಿಗಮವನ್ನು ನಿಯಂತ್ರಿಸಿದರೆ, CFC ನಿಯಮಗಳು ಅನ್ವಯವಾಗಬಹುದು. ಕಡಿಮೆ ತೆರಿಗೆ ದರವನ್ನು ಹೊಂದಿರುವ ವಿದೇಶಿ ನಿಗಮದಲ್ಲಿ ಆದಾಯವನ್ನು ಸಂಗ್ರಹಿಸುವ ಮೂಲಕ ತೆರಿಗೆಗಳನ್ನು ಮುಂದೂಡುವುದನ್ನು ತೆರಿಗೆದಾರರಿಗೆ ತಡೆಯಲು ಈ ನಿಯಮಗಳನ್ನು ವಿನ್ಯಾಸಗೊಳಿಸಲಾಗಿದೆ. CFC ನಿಯಮಗಳ ಅಡಿಯಲ್ಲಿ, ವಿದೇಶಿ ನಿಗಮದ ಆದಾಯವು ನಿಯಂತ್ರಿಸುವ ಷೇರುದಾರರಿಗೆ ಅವರ ತವರು ದೇಶದಲ್ಲಿ ತೆರಿಗೆಗೆ ಒಳಪಡಬಹುದು, ಆದಾಯವನ್ನು ವಿತರಿಸದಿದ್ದರೂ ಸಹ.

ಉದಾಹರಣೆ: ನೀವು ಯುನೈಟೆಡ್ ಸ್ಟೇಟ್ಸ್‌ನ ನಿವಾಸಿಯಾಗಿದ್ದು, ತೆರಿಗೆ ಸ್ವರ್ಗದಲ್ಲಿರುವ ಕಂಪನಿಯ 50% ಕ್ಕಿಂತ ಹೆಚ್ಚು ಮಾಲೀಕತ್ವವನ್ನು ಹೊಂದಿದ್ದರೆ, CFC ನಿಯಮಗಳು ಅನ್ವಯವಾಗಬಹುದು. ವಿದೇಶಿ ನಿಗಮದ ವಿತರಿಸದ ಆದಾಯವು ಯುನೈಟೆಡ್ ಸ್ಟೇಟ್ಸ್‌ನಲ್ಲಿ ನಿಮಗೆ ತೆರಿಗೆಗೆ ಒಳಪಡಬಹುದು, ನೀವು ಕಂಪನಿಯಿಂದ ಯಾವುದೇ ವಿತರಣೆಗಳನ್ನು ಸ್ವೀಕರಿಸದಿದ್ದರೂ ಸಹ.

4.4. ವರ್ಗಾವಣೆ ಬೆಲೆ ನಿಗದಿ (Transfer Pricing)

ನೀವು ವಿಭಿನ್ನ ದೇಶಗಳಲ್ಲಿ ಸಂಬಂಧಿತ ಪಕ್ಷಗಳೊಂದಿಗೆ ವಹಿವಾಟುಗಳನ್ನು ನಡೆಸಿದರೆ, ವರ್ಗಾವಣೆ ಬೆಲೆ ನಿಗದಿ ನಿಯಮಗಳು ಅನ್ವಯವಾಗಬಹುದು. ಈ ನಿಯಮಗಳು ಸಂಬಂಧಿತ ಪಕ್ಷಗಳ ನಡುವಿನ ವಹಿವಾಟುಗಳನ್ನು "arms length" ಆಧಾರದ ಮೇಲೆ ನಡೆಸಬೇಕು ಎಂದು ಬಯಸುತ್ತವೆ, ಅಂದರೆ ವಿಧಿಸಲಾದ ಬೆಲೆಗಳು ಸಂಬಂಧವಿಲ್ಲದ ಪಕ್ಷಗಳ ನಡುವೆ ವಹಿವಾಟುಗಳನ್ನು ನಡೆಸಿದ್ದರೆ ಹೇಗಿರುತ್ತಿತ್ತೋ ಹಾಗೆಯೇ ಇರಬೇಕು. ಕೃತಕವಾಗಿ ಹೆಚ್ಚಿಸಿದ ಅಥವಾ ಕಡಿಮೆ ಮಾಡಿದ ಬೆಲೆಗಳ ಮೂಲಕ ಕಂಪನಿಗಳು ಕಡಿಮೆ-ತೆರಿಗೆ ನ್ಯಾಯವ್ಯಾಪ್ತಿಗಳಿಗೆ ಲಾಭಗಳನ್ನು ವರ್ಗಾಯಿಸುವುದನ್ನು ತಡೆಯುವುದು ಇದರ ಉದ್ದೇಶವಾಗಿದೆ.

ಉದಾಹರಣೆ: ನೀವು ಐರ್ಲೆಂಡ್‌ನ ನಿವಾಸಿಯಾಗಿದ್ದು, ಲಕ್ಸೆಂಬರ್ಗ್‌ನಲ್ಲಿರುವ ನಿಮ್ಮ ಅಂಗಸಂಸ್ಥೆ ಕಂಪನಿಗೆ ಸರಕುಗಳನ್ನು ಮಾರಾಟ ಮಾಡಿದರೆ, ನೀವು ಸಂಬಂಧವಿಲ್ಲದ ಗ್ರಾಹಕರಿಗೆ ವಿಧಿಸುವ ಅದೇ ಬೆಲೆಯನ್ನು ವಿಧಿಸುವಂತೆ ವರ್ಗಾವಣೆ ಬೆಲೆ ನಿಗದಿ ನಿಯಮಗಳು ಬಯಸುತ್ತವೆ. ನಿಮ್ಮ ಅಂಗಸಂಸ್ಥೆಗೆ ನೀವು ಕಡಿಮೆ ಬೆಲೆಯನ್ನು ವಿಧಿಸಿದರೆ, ತೆರಿಗೆ ಅಧಿಕಾರಿಗಳು "arms length" ವಹಿವಾಟನ್ನು ಪ್ರತಿಬಿಂಬಿಸಲು ಬೆಲೆಯನ್ನು ಸರಿಹೊಂದಿಸಬಹುದು.

5. ವ್ಯಾಪಾರಿಗಳಿಗೆ ತೆರಿಗೆ ಯೋಜನೆ ತಂತ್ರಗಳು

ಪರಿಣಾಮಕಾರಿ ತೆರಿಗೆ ಯೋಜನೆ ನಿಮ್ಮ ತೆರಿಗೆ ಬಾಧ್ಯತೆಯನ್ನು ಕಡಿಮೆ ಮಾಡಲು ಮತ್ತು ನಿಮ್ಮ ತೆರಿಗೆ-ನಂತರದ ಆದಾಯವನ್ನು ಗರಿಷ್ಠಗೊಳಿಸಲು ಸಹಾಯ ಮಾಡುತ್ತದೆ. ಇಲ್ಲಿ ಕೆಲವು ಪರಿಗಣಿಸಬೇಕಾದ ತಂತ್ರಗಳು ಇವೆ:

5.1. ಸರಿಯಾದ ವಹಿವಾಟು ರಚನೆಯನ್ನು ಆರಿಸಿ

ನಿಮ್ಮ ವಹಿವಾಟು ಚಟುವಟಿಕೆಗಳಿಗೆ ನೀವು ಬಳಸುವ ರಚನೆಯು ನಿಮ್ಮ ತೆರಿಗೆ ಬಾಧ್ಯತೆಗಳ ಮೇಲೆ ಗಮನಾರ್ಹ ಪರಿಣಾಮ ಬೀರಬಹುದು. ನೀವು ವೈಯಕ್ತಿಕವಾಗಿ, ಪಾಲುದಾರಿಕೆಯ ಮೂಲಕ, ಅಥವಾ ನಿಗಮದ ಮೂಲಕ ವ್ಯಾಪಾರ ಮಾಡಬಹುದು. ಪ್ರತಿ ರಚನೆಯು ತನ್ನದೇ ಆದ ತೆರಿಗೆ ಅನುಕೂಲಗಳು ಮತ್ತು ಅನಾನುಕೂಲಗಳನ್ನು ಹೊಂದಿದೆ.

ಉದಾಹರಣೆ: ವೈಯಕ್ತಿಕವಾಗಿ ವ್ಯಾಪಾರ ಮಾಡುವುದು ಸರಳವಾದ ಆಯ್ಕೆಯಾಗಿದೆ, ಆದರೆ ಇದು ನಿಮಗೆ ಅನಿಯಮಿತ ಹೊಣೆಗಾರಿಕೆಯನ್ನು ಒಡ್ಡಬಹುದು. ನಿಗಮದ ಮೂಲಕ ವ್ಯಾಪಾರ ಮಾಡುವುದು ಹೊಣೆಗಾರಿಕೆ ರಕ್ಷಣೆಯನ್ನು ಒದಗಿಸಬಹುದು ಮತ್ತು ವ್ಯಕ್ತಿಗಳಿಗೆ ಕಡಿತಗೊಳಿಸಲಾಗದ ಕೆಲವು ವೆಚ್ಚಗಳನ್ನು ಕಡಿತಗೊಳಿಸಲು ನಿಮಗೆ ಅನುಮತಿಸಬಹುದು. ಆದಾಗ್ಯೂ, ಕಾರ್ಪೊರೇಟ್ ಲಾಭಗಳು ದ್ವಿಗುಣ ತೆರಿಗೆಗೆ ಒಳಪಡಬಹುದು (ಕಾರ್ಪೊರೇಟ್ ಮಟ್ಟದಲ್ಲಿ ಮತ್ತು ಮತ್ತೆ ಷೇರುದಾರರಿಗೆ ವಿತರಿಸಿದಾಗ).

5.2. ತೆರಿಗೆ-ಲಾಭದಾಯಕ ಖಾತೆಗಳನ್ನು ಬಳಸಿ

ಅನೇಕ ದೇಶಗಳು ತೆರಿಗೆ-ಲಾಭದಾಯಕ ಖಾತೆಗಳನ್ನು ನೀಡುತ್ತವೆ, ಇದು ನಿವೃತ್ತಿಗಾಗಿ ಅಥವಾ ಇತರ ಗುರಿಗಳಿಗಾಗಿ ಉಳಿಸಲು ಮತ್ತು ಹೂಡಿಕೆ ಮಾಡಲು ನಿಮಗೆ ಅನುಮತಿಸುತ್ತದೆ, ತೆರಿಗೆಗಳನ್ನು ಮುಂದೂಡುತ್ತಾ ಅಥವಾ ತೆಗೆದುಹಾಕುತ್ತಾ. ಉದಾಹರಣೆಗಳು ಸೇರಿವೆ:

ನಿಮ್ಮ ಪ್ರಸ್ತುತ ತೆರಿಗೆ ಬಾಧ್ಯತೆಯನ್ನು ಕಡಿಮೆ ಮಾಡಲು ಮತ್ತು ನಿಮ್ಮ ಹೂಡಿಕೆಗಳನ್ನು ತೆರಿಗೆ-ಮುಕ್ತವಾಗಿ ಅಥವಾ ತೆರಿಗೆ-ಮುಂದೂಡಿದ ರೀತಿಯಲ್ಲಿ ಬೆಳೆಸಲು ಈ ಖಾತೆಗಳಿಗೆ ಕೊಡುಗೆ ನೀಡುವುದನ್ನು ಪರಿಗಣಿಸಿ.

5.3. ನಿಮ್ಮ ವಹಿವಾಟುಗಳನ್ನು ಆಯಕಟ್ಟಿನ ರೀತಿಯಲ್ಲಿ ಸಮಯ ಮಾಡಿ

ನಿಮ್ಮ ವಹಿವಾಟುಗಳ ಸಮಯವು ನಿಮ್ಮ ಲಾಭಗಳಿಗೆ ಅಲ್ಪಾವಧಿಯ ಅಥವಾ ದೀರ್ಘಾವಧಿಯ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭಗಳಾಗಿ ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸಲಾಗುತ್ತದೆಯೇ ಎಂಬುದರ ಮೇಲೆ ಪರಿಣಾಮ ಬೀರಬಹುದು. ಅನೇಕ ದೇಶಗಳಲ್ಲಿ, ದೀರ್ಘಾವಧಿಯ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭಗಳಿಗೆ ಅಲ್ಪಾವಧಿಯ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭಗಳಿಗಿಂತ ಕಡಿಮೆ ದರದಲ್ಲಿ ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ. ಆದ್ದರಿಂದ, ಕಡಿಮೆ ತೆರಿಗೆ ದರಕ್ಕೆ ಅರ್ಹತೆ ಪಡೆಯಲು ಅಗತ್ಯವಿರುವ ಹಿಡುವಳಿ ಅವಧಿಗಿಂತ ಹೆಚ್ಚು ಕಾಲ ಆಸ್ತಿಗಳನ್ನು ಹಿಡಿದಿಟ್ಟುಕೊಳ್ಳುವುದು ಪ್ರಯೋಜನಕಾರಿಯಾಗಬಹುದು.

ಉದಾಹರಣೆ: ಯುನೈಟೆಡ್ ಸ್ಟೇಟ್ಸ್‌ನಲ್ಲಿ, ದೀರ್ಘಾವಧಿಯ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭಗಳಿಗಾಗಿ ಹಿಡುವಳಿ ಅವಧಿಯು ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ ಒಂದು ವರ್ಷಕ್ಕಿಂತ ಹೆಚ್ಚು. ನೀವು ಆಸ್ತಿಯನ್ನು ಮಾರಾಟ ಮಾಡುವ ಮೊದಲು ಒಂದು ವರ್ಷಕ್ಕಿಂತ ಹೆಚ್ಚು ಕಾಲ ಹಿಡಿದಿಟ್ಟುಕೊಂಡರೆ, ನಿಮ್ಮ ಲಾಭಕ್ಕೆ ದೀರ್ಘಾವಧಿಯ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭದ ದರದಲ್ಲಿ ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ, ಇದು ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ ಅಲ್ಪಾವಧಿಯ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭದ ದರಕ್ಕಿಂತ ಕಡಿಮೆ ಇರುತ್ತದೆ.

5.4. ತೆರಿಗೆ ನಷ್ಟಗಳನ್ನು ಕಟಾವು ಮಾಡಿ

ತೆರಿಗೆ-ನಷ್ಟ ಕಟಾವು ಎಂದರೆ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭಗಳನ್ನು ಸರಿದೂಗಿಸಲು ನಷ್ಟದಲ್ಲಿ ಆಸ್ತಿಗಳನ್ನು ಮಾರಾಟ ಮಾಡುವುದು. ಇದು ನಿಮ್ಮ ಒಟ್ಟಾರೆ ತೆರಿಗೆ ಬಾಧ್ಯತೆಯನ್ನು ಕಡಿಮೆ ಮಾಡಬಹುದು.

ಉದಾಹರಣೆ: ನೀವು ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭಗಳಲ್ಲಿ $10,000 ಮತ್ತು ಬಂಡವಾಳ ನಷ್ಟಗಳಲ್ಲಿ $5,000 ಹೊಂದಿದ್ದರೆ, ನೀವು ಲಾಭಗಳನ್ನು ಸರಿದೂಗಿಸಲು ನಷ್ಟಗಳನ್ನು ಬಳಸಬಹುದು, ನಿಮ್ಮ ತೆರಿಗೆಗೆ ಒಳಪಡುವ ಆದಾಯವನ್ನು $5,000 ಗೆ ಕಡಿಮೆ ಮಾಡಬಹುದು. ಅನೇಕ ದೇಶಗಳಲ್ಲಿ, ನೀವು ಬಳಸದ ಬಂಡವಾಳ ನಷ್ಟಗಳನ್ನು ಮುಂದಿನ ವರ್ಷಗಳಿಗೆ ಕೊಂಡೊಯ್ಯಬಹುದು.

ವಾಶ್ ಸೇಲ್ ನಿಯಮದ ಬಗ್ಗೆ ಜಾಗರೂಕರಾಗಿರಿ, ಇದು ನಷ್ಟವನ್ನು ಕ್ಲೈಮ್ ಮಾಡಲು ಒಂದು ನಿರ್ದಿಷ್ಟ ಅವಧಿಯೊಳಗೆ (ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ 30 ದಿನಗಳು) ನೀವು ಅದೇ ಅಥವಾ ಗಣನೀಯವಾಗಿ ಒಂದೇ ರೀತಿಯ ಆಸ್ತಿಯನ್ನು ಮರುಖರೀದಿ ಮಾಡುವುದನ್ನು ತಡೆಯುತ್ತದೆ.

5.5. ನಿಖರ ದಾಖಲೆಗಳನ್ನು ಇರಿಸಿ

ನಿಖರವಾದ ದಾಖಲೆ ನಿರ್ವಹಣೆಯು ತೆರಿಗೆ ಅನುಸರಣೆಗೆ ಅತ್ಯಗತ್ಯ. ನಿಮ್ಮ ಎಲ್ಲಾ ವಹಿವಾಟುಗಳ ದಾಖಲೆಗಳನ್ನು, ಪ್ರತಿ ವಹಿವಾಟಿನ ದಿನಾಂಕ, ಸಮಯ, ಮೊತ್ತ ಮತ್ತು ಬೆಲೆಯನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಂತೆ ಇಟ್ಟುಕೊಳ್ಳಬೇಕು. ದಲ್ಲಾಳಿ ಶುಲ್ಕಗಳು, ಸಾಫ್ಟ್‌ವೇರ್ ವೆಚ್ಚಗಳು ಮತ್ತು ಶೈಕ್ಷಣಿಕ ವೆಚ್ಚಗಳಂತಹ ನಿಮ್ಮ ವಹಿವಾಟು ಚಟುವಟಿಕೆಗಳಿಗೆ ಸಂಬಂಧಿಸಿದ ಯಾವುದೇ ವೆಚ್ಚಗಳ ದಾಖಲೆಗಳನ್ನು ಸಹ ನೀವು ಇಟ್ಟುಕೊಳ್ಳಬೇಕು.

ಈ ದಾಖಲೆಗಳು ನಿಮ್ಮ ತೆರಿಗೆಗೆ ಒಳಪಡುವ ಆದಾಯವನ್ನು ನಿಖರವಾಗಿ ಲೆಕ್ಕಹಾಕಲು ಮತ್ತು ಲೆಕ್ಕಪರಿಶೋಧನೆಯ ಸಂದರ್ಭದಲ್ಲಿ ನಿಮ್ಮ ತೆರಿಗೆ ರಿಟರ್ನ್ ಅನ್ನು ಬೆಂಬಲಿಸಲು ಸಹಾಯ ಮಾಡುತ್ತವೆ.

6. ತೆರಿಗೆ ಸಲಹೆಗಾರರನ್ನು ಆಯ್ಕೆ ಮಾಡುವುದು

ವಹಿವಾಟು ತೆರಿಗೆಗಳ ಸಂಕೀರ್ಣತೆಗಳನ್ನು ನಿಭಾಯಿಸುವುದು ಸವಾಲಿನ ಸಂಗತಿಯಾಗಿದೆ, ವಿಶೇಷವಾಗಿ ಜಾಗತಿಕ ಸಂದರ್ಭದಲ್ಲಿ. ವಹಿವಾಟು ಮತ್ತು ಅಂತರರಾಷ್ಟ್ರೀಯ ತೆರಿಗೆಯಲ್ಲಿ ಪರಿಣತಿ ಹೊಂದಿರುವ ಅರ್ಹ ತೆರಿಗೆ ಸಲಹೆಗಾರರೊಂದಿಗೆ ಸಮಾಲೋಚಿಸುವುದು ಹೆಚ್ಚು ಶಿಫಾರಸು ಮಾಡಲಾಗಿದೆ. ಉತ್ತಮ ತೆರಿಗೆ ಸಲಹೆಗಾರರು ನಿಮಗೆ ಹೀಗೆ ಸಹಾಯ ಮಾಡಬಹುದು:

ತೆರಿಗೆ ಸಲಹೆಗಾರರನ್ನು ಆಯ್ಕೆಮಾಡುವಾಗ, ವಹಿವಾಟು ತೆರಿಗೆಗಳು, ಅಂತರರಾಷ್ಟ್ರೀಯ ತೆರಿಗೆ ಮತ್ತು ನಿಮ್ಮ ನಿರ್ದಿಷ್ಟ ಆಸ್ತಿ ವರ್ಗಗಳಲ್ಲಿ ಅನುಭವ ಹೊಂದಿರುವವರನ್ನು ನೋಡಿ. ಉಲ್ಲೇಖಗಳನ್ನು ಕೇಳಿ ಮತ್ತು ಅವರ ರುಜುವಾತುಗಳು ಮತ್ತು ಖ್ಯಾತಿಯನ್ನು ಪರಿಶೀಲಿಸಿ.

7. ಅನುಸರಣೆಯಲ್ಲಿ ಉಳಿಯುವುದು: ಅಂತರರಾಷ್ಟ್ರೀಯ ವ್ಯಾಪಾರಿಗಳಿಗೆ ಉತ್ತಮ ಅಭ್ಯಾಸಗಳು

ತೆರಿಗೆ ನಿಯಮಗಳನ್ನು ಅನುಸರಿಸಲು ಪೂರ್ವಭಾವಿ ಮತ್ತು ಸಂಘಟಿತ ವಿಧಾನದ ಅಗತ್ಯವಿದೆ. ಅಂತರರಾಷ್ಟ್ರೀಯ ವ್ಯಾಪಾರಿಗಳಿಗೆ ಕೆಲವು ಉತ್ತಮ ಅಭ್ಯಾಸಗಳು ಇಲ್ಲಿವೆ:

8. ತೀರ್ಮಾನ: ನಿಮ್ಮ ವಹಿವಾಟು ತೆರಿಗೆಗಳನ್ನು ನಿಯಂತ್ರಿಸುವುದು

ನಿಮ್ಮ ಆದಾಯವನ್ನು ಗರಿಷ್ಠಗೊಳಿಸಲು ಮತ್ತು ತೆರಿಗೆ ಕಾನೂನುಗಳನ್ನು ಅನುಸರಿಸುವುದನ್ನು ಖಚಿತಪಡಿಸಿಕೊಳ್ಳಲು ವಹಿವಾಟಿನ ತೆರಿಗೆ ಪರಿಣಾಮಗಳನ್ನು ಅರ್ಥಮಾಡಿಕೊಳ್ಳುವುದು ಅತ್ಯಗತ್ಯ. ಪ್ರಮುಖ ತೆರಿಗೆ ಪರಿಕಲ್ಪನೆಗಳನ್ನು ಅರ್ಥಮಾಡಿಕೊಳ್ಳುವ ಮೂಲಕ, ನಿಮ್ಮ ವಹಿವಾಟುಗಳನ್ನು ಆಯಕಟ್ಟಿನ ರೀತಿಯಲ್ಲಿ ಯೋಜಿಸುವ ಮೂಲಕ ಮತ್ತು ಅರ್ಹ ತೆರಿಗೆ ಸಲಹೆಗಾರರೊಂದಿಗೆ ಸಮಾಲೋಚಿಸುವ ಮೂಲಕ, ನೀವು ವಹಿವಾಟು ತೆರಿಗೆಗಳ ಸಂಕೀರ್ಣತೆಗಳನ್ನು ನಿಭಾಯಿಸಬಹುದು ಮತ್ತು ನಿಮ್ಮ ಆರ್ಥಿಕ ಭವಿಷ್ಯದ ನಿಯಂತ್ರಣವನ್ನು ತೆಗೆದುಕೊಳ್ಳಬಹುದು. ಈ ಮಾರ್ಗದರ್ಶಿಯು ಸಾಮಾನ್ಯ ಅವಲೋಕನವನ್ನು ಒದಗಿಸುತ್ತದೆ ಎಂಬುದನ್ನು ನೆನಪಿಡಿ, ಮತ್ತು ನಿರ್ದಿಷ್ಟ ತೆರಿಗೆ ನಿಯಮಗಳು ಮತ್ತು ನಿಬಂಧನೆಗಳು ನಿಮ್ಮ ವೈಯಕ್ತಿಕ ಸಂದರ್ಭಗಳು ಮತ್ತು ನೀವು ವ್ಯಾಪಾರ ಮಾಡುವ ನ್ಯಾಯವ್ಯಾಪ್ತಿಗಳನ್ನು ಅವಲಂಬಿಸಿ ಬದಲಾಗಬಹುದು. ಎಲ್ಲಾ ಅನ್ವಯವಾಗುವ ಕಾನೂನುಗಳು ಮತ್ತು ನಿಬಂಧನೆಗಳನ್ನು ನೀವು ಅನುಸರಿಸುತ್ತಿದ್ದೀರಾ ಎಂದು ಖಚಿತಪಡಿಸಿಕೊಳ್ಳಲು ಯಾವಾಗಲೂ ವೃತ್ತಿಪರ ತೆರಿಗೆ ಸಲಹೆ ಪಡೆಯಿರಿ.