अपने साइड हसल को अधिकतम करें: कर कटौती के लिए एक वैश्विक गाइड

गिग इकॉनमी फल-फूल रही है, और पहले से कहीं ज़्यादा लोग साइड हसल से अपनी आय बढ़ा रहे हैं। चाहे आप एक फ्रीलांस लेखक, ऑनलाइन ट्यूटर, ई-कॉमर्स विक्रेता हों, या परामर्श सेवाएं प्रदान करते हों, अपनी कमाई को अधिकतम करने और अपनी कर देनदारी को कम करने के लिए कर कटौती को समझना महत्वपूर्ण है। यह व्यापक गाइड साइड हसल कर कटौती पर एक वैश्विक दृष्टिकोण प्रदान करता है, जो आपको स्व-रोज़गार कराधान की जटिलताओं को नेविगेट करने और अपनी मेहनत की कमाई का अधिक हिस्सा रखने के लिए सशक्त बनाता है।

साइड हसल करों की मूल बातें समझना

कटौतियों में गोता लगाने से पहले, साइड हसल कराधान के मूल सिद्धांतों को समझना आवश्यक है। इसमें यह पहचानना शामिल है कि आपकी साइड हसल आय को आम तौर पर स्व-रोज़गार आय के रूप में माना जाता है, जो आयकर और स्व-रोज़गार कर दोनों के अधीन है। स्व-रोज़गार कर में सामाजिक सुरक्षा और मेडिकेयर योगदान शामिल हैं, जो आमतौर पर नियोक्ताओं और कर्मचारियों के बीच विभाजित होते हैं लेकिन स्व-रोज़गार व्यक्तियों की एकमात्र ज़िम्मेदारी है। आइए प्रमुख पहलुओं को तोड़ें:

• आय रिपोर्टिंग: आप अपने साइड हसल से अर्जित सभी आय की रिपोर्ट करने के लिए ज़िम्मेदार हैं, चाहे राशि कुछ भी हो। इसमें अपवर्क, फाइवर, Etsy जैसे प्लेटफार्मों के माध्यम से प्राप्त आय या ग्राहकों से सीधे भुगतान शामिल हैं।
• स्व-रोज़गार कर: इसमें सामाजिक सुरक्षा और मेडिकेयर कर शामिल हैं। कई देशों में, स्व-रोज़गार व्यक्तियों के लिए समान सामाजिक सुरक्षा योगदान अनिवार्य हैं।
• अनुमानित कर: आपकी आय के स्तर के आधार पर, आपको दंड से बचने के लिए त्रैमासिक (या आपके देश के कर कार्यक्रम के अनुसार) अनुमानित करों का भुगतान करने की आवश्यकता हो सकती है। कई कर प्राधिकरण आपकी कर देनदारी का अनुमान लगाने में आपकी मदद करने के लिए ऑनलाइन कैलकुलेटर प्रदान करते हैं।
• रिकॉर्ड रखना: सावधानीपूर्वक रिकॉर्ड रखना आवश्यक है। सभी आय और व्यय का ट्रैक रखें, क्योंकि यह कटौतियों का दावा करने और सटीक रूप से अपने करों को दाखिल करने के लिए महत्वपूर्ण होगा।

सामान्य साइड हसल कर कटौतियाँ: एक वैश्विक अवलोकन

आपके लिए उपलब्ध विशिष्ट कर कटौतियाँ आपके देश के कर कानूनों के आधार पर अलग-अलग होंगी। हालाँकि, कई कटौतियाँ विभिन्न साइड हसल पर सार्वभौमिक रूप से लागू होती हैं। यहाँ कुछ सबसे आम कटौतियों पर एक विस्तृत नज़र है:

1. व्यावसायिक व्यय

व्यावसायिक व्यय वे लागतें हैं जो सीधे आपके साइड हसल से संबंधित हैं। ये आम तौर पर आपकी सकल आय से कटौती योग्य होती हैं। यहाँ कुछ उदाहरण दिए गए हैं:

• होम ऑफिस कटौती: यदि आप अपने घर के एक हिस्से का विशेष रूप से और नियमित रूप से अपने साइड हसल के लिए उपयोग करते हैं, तो आप उस स्थान से संबंधित खर्चों में कटौती कर सकते हैं। इसमें किराया, बंधक ब्याज, उपयोगिताएँ और बीमा शामिल हो सकते हैं। इस कटौती का दावा करने के नियम देश के अनुसार काफी भिन्न होते हैं। कुछ देश वर्ग फुटेज के आधार पर एक सरल विधि की अनुमति देते हैं, जबकि अन्य को विस्तृत गणना की आवश्यकता होती है। उदाहरण के लिए, संयुक्त राज्य अमेरिका में, आईआरएस प्रति वर्ग फुट एक मानक दर के आधार पर एक सरलीकृत विकल्प प्रदान करता है। अन्य देशों में, गणना अधिक जटिल हो सकती है, जिसके लिए वास्तविक खर्चों के टूटने की आवश्यकता होती है।
• आपूर्ति और सामग्री: कटौती योग्य आपूर्तियों में वे आइटम शामिल हैं जिनका आप सीधे अपने साइड हसल में उपयोग करते हैं, जैसे कि स्टेशनरी, सॉफ्टवेयर, हस्तनिर्मित सामान के लिए कच्चा माल, या वेबसाइट डोमेन पंजीकरण।
• सॉफ्टवेयर और सदस्यताएँ: यदि आप अपने साइड हसल को चलाने के लिए सॉफ्टवेयर, ऑनलाइन टूल, या सब्सक्रिप्शन (जैसे, अकाउंटिंग सॉफ्टवेयर, डिज़ाइन टूल, प्रोजेक्ट मैनेजमेंट प्लेटफ़ॉर्म) का उपयोग करते हैं, तो ये लागतें आम तौर पर कटौती योग्य होती हैं।
• विज्ञापन और विपणन: आपके साइड हसल को बढ़ावा देने से जुड़ी लागतें, जैसे कि ऑनलाइन विज्ञापन, बिजनेस कार्ड, वेबसाइट डिज़ाइन और सोशल मीडिया मार्केटिंग, कटौती योग्य हैं।
• पेशेवर विकास: आपके साइड हसल से संबंधित आपके कौशल और ज्ञान को बेहतर बनाने से संबंधित व्यय, जैसे कि पाठ्यक्रम, कार्यशालाएं, सम्मेलन और पेशेवर प्रमाणन, कटौती योग्य हैं।
• यात्रा व्यय: यदि आप अपने साइड हसल के लिए यात्रा करते हैं (उदाहरण के लिए, ग्राहकों से मिलने, सम्मेलनों में भाग लेने, या अनुसंधान करने के लिए), तो आप आमतौर पर परिवहन लागत, आवास और भोजन में कटौती कर सकते हैं। अपनी यात्रा व्ययों का विस्तृत रिकॉर्ड रखें, जिसमें तिथियां, गंतव्य और व्यावसायिक उद्देश्य शामिल हैं। ध्यान दें कि कुछ देशों में भोजन और मनोरंजन व्यय की कटौती के संबंध में विशिष्ट नियम हैं, जो अक्सर कटौती को कुल लागत के प्रतिशत तक सीमित करते हैं।
• कानूनी और पेशेवर शुल्क: यदि आप अपने साइड हसल में आपकी मदद करने के लिए किसी वकील, लेखाकार, या अन्य पेशेवर को नियुक्त करते हैं, तो ये शुल्क आम तौर पर कटौती योग्य होते हैं।
• बैंक शुल्क: कई देश एक समर्पित व्यावसायिक बैंक खाते से संबंधित शुल्कों के लिए कटौती की अनुमति देते हैं।

उदाहरण: मारिया, स्पेन में एक फ्रीलांस ग्राफिक डिजाइनर, एक समर्पित होम ऑफिस से काम करती है। वह अपने किराए, उपयोगिताओं और इंटरनेट लागत का एक हिस्सा व्यवसाय के लिए उपयोग किए जाने वाले अपने घर के प्रतिशत के आधार पर काट सकती है। वह अपनी एडोब क्रिएटिव सूट सदस्यता, वेबसाइट होस्टिंग शुल्क और ऑनलाइन विज्ञापन खर्चों की लागत भी काटती है।

2. कार और परिवहन व्यय

यदि आप व्यावसायिक उद्देश्यों के लिए अपनी कार का उपयोग करते हैं, तो आप कार के खर्चों में कटौती कर सकते हैं। इस कटौती की गणना के लिए आम तौर पर दो तरीके हैं:

• वास्तविक व्यय: इस विधि में आपकी कार से संबंधित सभी वास्तविक खर्चों पर नज़र रखना शामिल है, जैसे कि गैस, तेल परिवर्तन, मरम्मत, बीमा और मूल्यह्रास। फिर आप इन खर्चों के उस हिस्से में कटौती कर सकते हैं जो आपकी कार के व्यावसायिक उपयोग से मेल खाता है।
• मानक माइलेज दर: इस विधि में आपके द्वारा चलाए जाने वाले व्यावसायिक मीलों की संख्या को आपके कर प्राधिकरण द्वारा निर्धारित मानक माइलेज दर से गुणा करना शामिल है। यह दर आमतौर पर गैस, तेल, रखरखाव और मूल्यह्रास की लागत को कवर करती है।

महत्वपूर्ण नोट: आपके द्वारा चुने गए तरीके की परवाह किए बिना, आपको अपने माइलेज का विस्तृत रिकॉर्ड रखने की आवश्यकता है, जिसमें तिथियां, गंतव्य और व्यावसायिक उद्देश्य शामिल हैं। कुछ देशों में आपको विशेष रूप से व्यावसायिक माइलेज के लिए एक लॉगबुक बनाए रखने की भी आवश्यकता होती है। अपनी कटौती को अधिकतम करने वाले विकल्प को निर्धारित करने के लिए हमेशा वास्तविक व्यय विधि की तुलना मानक माइलेज दर से करें।

उदाहरण: डेविड, कनाडा में एक सलाहकार, ग्राहकों से मिलने के लिए अपनी कार चलाता है। वह एक विस्तृत माइलेज लॉग रखता है और मानक माइलेज दर का उपयोग करके अपनी कार के खर्चों की गणना करता है। वह अपनी व्यावसायिक यात्राओं के दौरान लगने वाले पार्किंग शुल्क और टोल में भी कटौती करता है।

3. मूल्यह्रास

मूल्यह्रास आपको अपने व्यवसाय में उपयोग की जाने वाली संपत्तियों की लागत को उनके उपयोगी जीवन पर कटौती करने की अनुमति देता है। यह कंप्यूटर, उपकरण और वाहनों जैसी वस्तुओं पर लागू होता है। खरीद के वर्ष में पूरी लागत में कटौती करने के बजाय, आप संपत्ति के मूल्यह्रास के रूप में प्रत्येक वर्ष लागत का एक हिस्सा काटते हैं। यह दुनिया भर में एक आम प्रथा है, लेकिन मूल्यह्रास की गणना के लिए विशिष्ट नियम और तरीके देश के अनुसार काफी भिन्न हो सकते हैं। अपनी संपत्तियों के लिए उपयुक्त मूल्यह्रास विधि निर्धारित करने के लिए किसी स्थानीय कर सलाहकार या लेखाकार से परामर्श करें।

उदाहरण: सारा, ऑस्ट्रेलिया में एक फोटोग्राफर, अपने साइड हसल के लिए एक नया कैमरा खरीदती है। वह कई वर्षों में कैमरे की लागत का मूल्यह्रास करती है, प्रत्येक वर्ष लागत का एक हिस्सा काटती है।

4. शिक्षा और प्रशिक्षण

शिक्षा और प्रशिक्षण से संबंधित व्यय जो आपके साइड हसल से संबंधित आपके कौशल और ज्ञान में सुधार करते हैं, अक्सर काटे जा सकते हैं। हालाँकि, इस कटौती के आसपास के नियम जटिल हो सकते हैं। आम तौर पर, शिक्षा या प्रशिक्षण को आपको एक नए व्यापार या व्यवसाय के लिए तैयार करने के बजाय, आपके वर्तमान साइड हसल में आवश्यक कौशल को बनाए रखना या सुधारना चाहिए। उदाहरण के लिए, एक फ्रीलांस लेखक जो उन्नत एसईओ लेखन तकनीकों पर एक कोर्स कर रहा है, वह शायद पाठ्यक्रम की लागत में कटौती कर सकेगा। हमेशा अपने देश के विशिष्ट नियमों पर शोध करें या यह निर्धारित करने के लिए कर पेशेवर से परामर्श करें कि क्या आपके शिक्षा व्यय कटौती योग्य हैं।

उदाहरण: जर्मनी में एक फ्रीलांस वेब डेवलपर नवीनतम जावास्क्रिप्ट फ्रेमवर्क पर एक कार्यशाला में भाग लेता है। क्योंकि यह प्रशिक्षण उसके मौजूदा कौशल को बढ़ाता है और उसे अपने ग्राहकों को बेहतर सेवाएं प्रदान करने की अनुमति देता है, कार्यशाला की लागत संभवतः कटौती योग्य है।

5. बीमा

यदि आप स्वास्थ्य बीमा के लिए भुगतान करते हैं, तो आप प्रीमियम के एक हिस्से में कटौती करने में सक्षम हो सकते हैं। यह कटौती अक्सर सीमाओं के अधीन होती है, और विशिष्ट नियम देश के अनुसार काफी भिन्न होते हैं। कई देश स्व-रोज़गार व्यक्तियों के लिए स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम के लिए कर क्रेडिट या कटौती प्रदान करते हैं। इसके अतिरिक्त, व्यावसायिक बीमा, जैसे कि पेशेवर देयता बीमा, आमतौर पर एक कटौती योग्य व्यावसायिक व्यय है।

उदाहरण: यूके में एक मार्केटिंग सलाहकार निजी स्वास्थ्य बीमा के लिए भुगतान करता है। वह कुछ सीमाओं के अधीन, अपनी स्व-रोज़गार आय से अपने स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम के एक हिस्से में कटौती कर सकती है।

6. सेवानिवृत्ति योगदान

सेवानिवृत्ति योजना में योगदान करने से स्व-रोज़गार व्यक्तियों के लिए महत्वपूर्ण कर लाभ मिल सकते हैं। कई देश विशेष रूप से स्व-रोज़गार के लिए डिज़ाइन किए गए कर-सुविधा वाले सेवानिवृत्ति खाते प्रदान करते हैं। इन खातों में योगदान अक्सर कर-कटौती योग्य होता है, जिससे आपकी कर योग्य आय कम हो जाती है। विशिष्ट नियम और योगदान सीमाएं देश के अनुसार अलग-अलग होती हैं, इसलिए अपने अधिकार क्षेत्र में उपलब्ध विकल्पों पर शोध करना आवश्यक है। उदाहरण के लिए, संयुक्त राज्य अमेरिका SEP IRAs और सोलो 401(k)s जैसे विकल्प प्रदान करता है, जबकि अन्य देशों में स्व-रोज़गार व्यक्तियों के लिए समान सेवानिवृत्ति बचत योजनाएं हैं।

उदाहरण: भारत में एक सॉफ्टवेयर डेवलपर एक राष्ट्रीय पेंशन प्रणाली (NPS) खाते में योगदान देता है, जो योगदान और निवेश वृद्धि पर कर लाभ प्रदान करता है।

7. अप्राप्य ऋण (Bad Debt)

यदि आप क्रेडिट पर सेवाएं प्रदान करते हैं या सामान बेचते हैं और किसी ग्राहक से भुगतान एकत्र करने में असमर्थ हैं, तो आप अप्राप्य राशि को अप्राप्य ऋण के रूप में काट सकते हैं। इस कटौती का दावा करने के लिए, आपको पहले अपनी आय में राशि शामिल करनी होगी, और आपको ऋण एकत्र करने के लिए उचित कदम उठाने होंगे। सभी देश अप्राप्य ऋण के लिए कटौती की अनुमति नहीं देते हैं। उदाहरण के लिए, कुछ कर प्राधिकरणों को यह प्रदर्शित करने के लिए कि ऋण वास्तव में अप्राप्य है, आपको अदालत का आदेश प्राप्त करने या अन्य कानूनी उपचारों का पालन करने की आवश्यकता हो सकती है। यह निर्धारित करने के लिए कर पेशेवर से परामर्श करें कि क्या आप अप्राप्य ऋण कटौती का दावा करने के योग्य हैं।

उदाहरण: नाइजीरिया में एक फ्रीलांस लेखक ने एक ग्राहक के लिए एक परियोजना पूरी की, लेकिन भुगतान एकत्र करने के बार-बार प्रयासों के बावजूद ग्राहक भुगतान करने में विफल रहा। सभी उचित संग्रह प्रयासों को समाप्त करने के बाद, लेखक अवैतनिक राशि को अप्राप्य ऋण के रूप में काट सकता है।

अपने साइड हसल कर कटौतियों को अधिकतम करने के लिए युक्तियाँ

यह सुनिश्चित करने के लिए कि आप उन सभी कटौतियों का दावा करते हैं जिनके आप हकदार हैं, इन युक्तियों का पालन करें:

• विस्तृत रिकॉर्ड रखें: अपने साइड हसल से संबंधित सभी आय और व्यय का सटीक और संगठित रिकॉर्ड बनाए रखें। अपने लेनदेन को ट्रैक करने के लिए अकाउंटिंग सॉफ्टवेयर, स्प्रेडशीट या एक समर्पित नोटबुक का उपयोग करें।
• एक अलग बैंक खाते का उपयोग करें: अपने साइड हसल के लिए एक अलग बैंक खाता खोलने से रिकॉर्ड-कीपिंग सरल हो सकती है और आय और व्यय को ट्रैक करना आसान हो सकता है।
• माइलेज ट्रैक करें: यदि आप व्यावसायिक उद्देश्यों के लिए अपनी कार का उपयोग करते हैं, तो तिथियों, गंतव्यों और व्यावसायिक उद्देश्यों सहित एक विस्तृत माइलेज लॉग रखें।
• एक कर पेशेवर से परामर्श करें: कर कानून जटिल हो सकते हैं और देश के अनुसार काफी भिन्न हो सकते हैं। एक योग्य कर पेशेवर से परामर्श करने से आपको स्व-रोज़गार कराधान की जटिलताओं को नेविगेट करने और यह सुनिश्चित करने में मदद मिल सकती है कि आप उन सभी कटौतियों का दावा करते हैं जिनके आप हकदार हैं।
• कर कानूनों पर अपडेट रहें: कर कानून और नियम लगातार बदल रहे हैं। नवीनतम परिवर्तनों के बारे में सूचित रहें जो आपके साइड हसल को प्रभावित कर सकते हैं। कर न्यूज़लेटर्स की सदस्यता लें, सोशल मीडिया पर कर विशेषज्ञों का अनुसरण करें, या अप-टू-डेट रहने के लिए कर सेमिनारों में भाग लें।
• कटौतियों का मदवार ब्यौरा दें: यह निर्धारित करें कि क्या आपकी कटौतियों का मदवार ब्यौरा देने से मानक कटौती लेने की तुलना में अधिक कर लाभ होगा। यह गणना आपकी विशिष्ट परिस्थितियों और आपके कटौती योग्य व्ययों की राशि पर निर्भर करती है।
• सभी योग्य क्रेडिट का दावा करें: कटौतियों के अलावा, उन कर क्रेडिट का पता लगाएं जो आपके लिए उपलब्ध हो सकते हैं। कर क्रेडिट सीधे आपकी कर देनदारी को कम करते हैं, जिससे आपके करों में डॉलर-के-बदले-डॉलर की कमी होती है।

अंतर्राष्ट्रीय विचार

अंतर्राष्ट्रीय सीमाओं के पार साइड हसल संचालित करते समय, कई अतिरिक्त कर विचार सामने आते हैं:

• नेक्सस (Nexus): नेक्सस आपके व्यवसाय के किसी विशेष अधिकार क्षेत्र के साथ संबंध के स्तर को संदर्भित करता है। यदि किसी देश में आपकी पर्याप्त उपस्थिति है, जैसे कि भौतिक कार्यालय, कर्मचारी, या महत्वपूर्ण बिक्री, तो आपको उस देश में करों का भुगतान करने की आवश्यकता हो सकती है, भले ही आपका व्यवसाय कहीं और स्थित हो।
• मूल्य वर्धित कर (VAT): वैट माल और सेवाओं पर लगाया जाने वाला एक उपभोग कर है। यदि आप वैट प्रणाली वाले देशों में ग्राहकों को सामान या सेवाएं बेचते हैं, तो आपको वैट एकत्र करने और जमा करने की आवश्यकता हो सकती है। वैट पंजीकरण और संग्रह के नियम देश के अनुसार अलग-अलग होते हैं, इसलिए प्रत्येक अधिकार क्षेत्र में आवश्यकताओं पर शोध करना महत्वपूर्ण है जहाँ आप व्यवसाय करते हैं।
• विदहोल्डिंग टैक्स (Withholding Taxes): कुछ देशों में व्यवसायों को विदेशी ठेकेदारों या सेवा प्रदाताओं को किए गए भुगतानों से करों को रोकना आवश्यक होता है। इसका मतलब है कि आपकी आय का एक हिस्सा रोका जा सकता है और उस देश के कर अधिकारियों को भेजा जा सकता है जहाँ आपका ग्राहक स्थित है।
• दोहरा कराधान संधियाँ: दोहरा कराधान संधियाँ देशों के बीच समझौते हैं जो व्यक्तियों और व्यवसायों को एक ही आय पर दो बार कर लगने से रोकने के लिए डिज़ाइन की गई हैं। ये संधियाँ अक्सर यह निर्धारित करने के लिए नियम प्रदान करती हैं कि किस देश को कुछ प्रकार की आय पर कर लगाने का प्राथमिक अधिकार है।

उदाहरण: जॉन, संयुक्त राज्य अमेरिका में स्थित एक फ्रीलांस लेखक, यूरोपीय संघ में ग्राहकों को सेवाएं प्रदान करता है। उसे प्रत्येक यूरोपीय संघ के देश में वैट नियमों को समझने की आवश्यकता है जहां उसके ग्राहक हैं। यदि उसकी बिक्री किसी विशेष देश में वैट सीमा से अधिक हो जाती है, तो उसे वैट के लिए पंजीकरण करने और अपने ग्राहकों से वैट एकत्र करने की आवश्यकता हो सकती है।

कर उपकरण और संसाधन

कई कर उपकरण और संसाधन आपके साइड हसल करों को प्रबंधित करने में आपकी सहायता कर सकते हैं:

• अकाउंटिंग सॉफ्टवेयर: QuickBooks Self-Employed, Xero, और FreshBooks जैसे अकाउंटिंग सॉफ्टवेयर आपको अपनी आय और व्यय को ट्रैक करने, रिपोर्ट बनाने और अपना कर रिटर्न तैयार करने में मदद कर सकते हैं।
• कर तैयारी सॉफ्टवेयर: TurboTax और H&R Block जैसे कर तैयारी सॉफ्टवेयर आपको अपना कर रिटर्न दाखिल करने की प्रक्रिया में मार्गदर्शन कर सकते हैं।
• ऑनलाइन कर कैलकुलेटर: कई कर प्राधिकरण ऑनलाइन कर कैलकुलेटर प्रदान करते हैं जो आपकी कर देनदारी का अनुमान लगाने में आपकी सहायता कर सकते हैं।
• कर प्रकाशन: कर प्राधिकरण विभिन्न प्रकार के कर प्रकाशन प्रकाशित करते हैं जो विशिष्ट कर विषयों पर मार्गदर्शन प्रदान करते हैं।
• कर पेशेवर: एक कर पेशेवर से परामर्श करने से व्यक्तिगत सलाह मिल सकती है और आपको स्व-रोज़गार कराधान की जटिलताओं को नेविगेट करने में मदद मिल सकती है।

निष्कर्ष

एक साइड हसलर के रूप में अपनी कमाई को अधिकतम करने और अपनी कर देनदारी को कम करने के लिए कर कटौतियों को समझना आवश्यक है। विस्तृत रिकॉर्ड रखकर, सभी योग्य कटौतियों का दावा करके, और कर कानूनों के बारे में सूचित रहकर, आप अपनी कर स्थिति को अनुकूलित कर सकते हैं और अपनी मेहनत की कमाई का अधिक हिस्सा रख सकते हैं। यह सुनिश्चित करने के लिए कि आप अपने अधिकार क्षेत्र में सभी लागू कर कानूनों और विनियमों का पालन करते हैं, एक कर पेशेवर से परामर्श करना याद रखें। अपने साइड हसल को और भी अधिक फायदेमंद बनाने के लिए ज्ञान और सक्रिय कर योजना की शक्ति को अपनाएं!